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請(qǐng)問下老師，我2018年年底本是該繳納增值稅的，但是計(jì)入到營業(yè)外收入里去了，導(dǎo)致多記了營業(yè)外收入，2020年1月沖減掉了該筆營業(yè)外收入，但是現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)2020年1月份的資產(chǎn)負(fù)債表、科目匯總表、利潤表勾稽關(guān)系對(duì)應(yīng)不上，我是小微的一般納稅人企業(yè)，適用小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，所以不使用“以前年度損益調(diào)整”科目，請(qǐng)問下老師：3個(gè)表勾稽關(guān)系對(duì)應(yīng)不上怎么調(diào)整賬務(wù)？另外2018年期末數(shù)、2020年期初數(shù)需要調(diào)整嗎？謝謝
中部火風(fēng)
于2022-08-09 17:18 發(fā)布 ??1742次瀏覽
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李霞老師
職稱： 中級(jí)會(huì)計(jì)師
2022-08-09 17:20
@郭老師，我們有一般納稅人和小規(guī)模公司，客戶問用哪 問
若不糾結(jié)稅率、想省成本：選小規(guī)模，普票 1% 征收率（2027 年底前），季度 30 萬內(nèi)免增值稅，流程簡(jiǎn)單。 若業(yè)務(wù)金額大、后續(xù)可能需抵扣（換專票）：選一般納稅人，按適用稅率（如 6%、13%）開票，適配大額業(yè)務(wù)，后續(xù)換票方便。 按業(yè)務(wù)金額和是否有潛在抵扣需求選即可。 答
A公司上半年購入固定資產(chǎn)已經(jīng)交付使用，已經(jīng)付款，但 問
同學(xué)你好， 調(diào)表不調(diào)賬的意思 是指 會(huì)計(jì)分錄不用做了， 只把賬務(wù)報(bào)表做調(diào)整。 用調(diào)整后的財(cái)報(bào)去申報(bào)企業(yè)所得稅 答
9月份收到兩筆跨境人民幣需要出口退稅嗎，怎么申報(bào) 問
?同學(xué)您好，很高興為您解答，請(qǐng)稍等 答
我司是科技企業(yè)，之前給代帳公司做帳，現(xiàn)公司有無形 問
先追溯調(diào)整：補(bǔ)記研發(fā)支出，區(qū)分費(fèi)用化和資本化 ——借：研發(fā)支出 - 費(fèi)用化支出（已費(fèi)用化部分）研發(fā)支出 - 資本化支出（符合資本化條件部分）貸：管理費(fèi)用（沖回代賬公司誤記的管理費(fèi)用） 無形資產(chǎn)形成時(shí)：借：無形資產(chǎn)貸：研發(fā)支出 - 資本化支出 對(duì)外投資時(shí)：借：長期股權(quán)投資（按投資對(duì)價(jià)或評(píng)估價(jià)）貸：無形資產(chǎn)（賬面價(jià)值）資產(chǎn)處置損益（差額，或借方） 答
請(qǐng)問工人在工地受傷了，公司培償給個(gè)人的醫(yī)藥費(fèi)28 問
你好，這個(gè)是計(jì)入管理費(fèi)用-福利費(fèi)，貸應(yīng)付職工薪酬-工傷補(bǔ)貼了 答
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加載中...
李霞老師 解答
2022-08-09 17:20