郭老師 解答

2022-08-09 10:43

發(fā)票到了之后，借長期待攤費(fèi)用，借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)
然后再做發(fā)票的借管理費(fèi)用，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)，貸長期待攤費(fèi)用。

Petrichor 追問

2022-08-09 10:45

現(xiàn)在沒有長期長期待攤費(fèi)用，做的預(yù)付賬款

郭老師 解答

2022-08-09 10:45

把長期待攤費(fèi)用改成預(yù)付賬款就可以。

Petrichor 追問

2022-08-09 10:47

例如：金額不大可以一次性計(jì)入費(fèi)用不？

郭老師 解答

2022-08-09 10:48

跨年的不可以，在當(dāng)年的可以。

Petrichor 追問

2022-08-09 10:51

例如：6月底支付第3季度物業(yè)費(fèi)及房租合計(jì)4000元，未取得發(fā)票，8月15號拿到8月份開具的發(fā)票，會(huì)計(jì)分錄您給說一下怎么做。謝謝

郭老師 解答

2022-08-09 10:56

借預(yù)付賬款貸銀行存款4000

郭老師 解答

2022-08-09 10:57

然后從七月份開始借管理費(fèi)用貸預(yù)付賬款。

郭老師 解答

2022-08-09 10:57

八月份借預(yù)付賬款，借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)，然后再做發(fā)票的
借管理費(fèi)用，貸預(yù)付賬款，這個(gè)是第一個(gè)分錄是一個(gè)月的，第二個(gè)分錄是兩個(gè)月的。

Petrichor 追問

2022-08-09 11:00

1.   2021年12月份支付租賃合同為（2021.12-2022.11）一年的房租及物業(yè)費(fèi)，不能一次性計(jì)入費(fèi)用續(xù)費(fèi)從12月份開始分?jǐn)傊?2年11月份。  2.2021年1月份支付21年全年的房租及物業(yè)費(fèi)可以一次性計(jì)入費(fèi)用不用分?jǐn)偸沁@個(gè)意思嗎

郭老師 解答

2022-08-09 11:01

可以的，因?yàn)榭缒炅耍荒甑淖龅?1年
22年的做到二年。

郭老師 解答

2022-08-09 11:01

如果一月份支付了，二一年全年的可以一次做。

Petrichor 追問

2022-08-09 11:24

例如：6月底支付第3季度物業(yè)費(fèi)及房租合計(jì)4000元，未取得發(fā)票，8月15號拿到8月份開具的發(fā)票，會(huì)計(jì)分錄您給說一下怎么做。謝謝     會(huì)計(jì)分錄：6月份：借：預(yù)付賬款：4000   貸：銀行存款4000    7月份：借：管理費(fèi)用 1333.33  貸：預(yù)付賬款：133.33     8月份（取得發(fā)票）:借：預(yù)付賬款：1333.33  借：管理費(fèi)用：-1333.33（紅字）    發(fā)票：借：管理費(fèi)用：2666.66  貸：預(yù)付賬款2666.66（附開回來的發(fā)票）     9月份 ：借：管理費(fèi)用：133.34     貸：預(yù)付賬款：1333.34

郭老師 解答

2022-08-09 11:24

可以的
可以這么做的。

Petrichor 追問

2022-08-09 11:36

1.   2021年12月份支付租賃合同為（2021.12-2022.11）一年的房租及物業(yè)費(fèi) 12000  發(fā)票1月份取得（小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則）   這種：會(huì)計(jì)分錄     12月份：借：預(yù)付賬款：12000    貸銀行存款：12000      當(dāng)月：借：管理費(fèi)用 1000  貸預(yù)付賬款1000 2022年1月取得發(fā)票：借：預(yù)付賬款：1000   管理費(fèi)用：-1000（紅字）   取得發(fā)票：借管理費(fèi)用2000   貸：預(yù)付賬款：2000  這樣對嗎

郭老師 解答

2022-08-09 11:38

可以的可以這么做的

Petrichor 追問

2022-08-09 11:42

這個(gè)需要分支付的是幾月份到幾月份的房租是吧，當(dāng)月支付當(dāng)季度或者當(dāng)年的，當(dāng)月就應(yīng)該做賬，當(dāng)月支付下一年或者下季度的當(dāng)月不做費(fèi)用，下月開始。

郭老師 解答

2022-08-09 11:44

是的是的，分?jǐn)偸沁@么做。