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送心意

辜老師

職稱注冊會計(jì)師,中級會計(jì)師

2022-08-01 15:36

這個要計(jì)提應(yīng)付職工薪酬的
1.計(jì)提工資
借:××費(fèi)用(管理/銷售等) 
貸:應(yīng)付職工薪酬——工資 
2 計(jì)提社保(企業(yè)部分)
借:××費(fèi)用(管理/銷售等) 
貸:應(yīng)付職工薪酬——社保 
3 次月發(fā)放工資時(shí) 
借:應(yīng)付職工薪酬——工資 
貸:其他應(yīng)收款——社保(個人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅 
庫存現(xiàn)金/銀行存款或現(xiàn)金 
4 上交杜保 
借:應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個人部分)
貸:銀行存款或現(xiàn)金

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相關(guān)問題討論
你好 是誰墊付的款嗎
2019-03-29 10:19:02
你好,是的
2017-04-10 09:13:50
你好,你的其他應(yīng)付款是不是沒有設(shè)置詳細(xì)的科目?
2021-11-01 12:26:36
同學(xué)您好,借:或貸:利潤分配-未分配潤,貸或借:對應(yīng)科目
2022-10-08 19:15:21
付給保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)費(fèi) :其他應(yīng)付款 返利計(jì)入其他業(yè)務(wù)收入
2017-04-27 17:54:18
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