花舞 追問

2017-06-06 09:48

不能進(jìn)項(xiàng)扣除的抵扣了。所以需要轉(zhuǎn)出。

鄒老師 解答

2017-06-06 09:51

借：原材料等科目 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 
借；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅  貸；銀行存款

花舞 追問

2017-06-06 10:18

那老師，我這個(gè)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的增值稅，應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，   要合計(jì)到增值稅里面一起計(jì)算附加稅吧。  還有一個(gè)細(xì)節(jié)就是 這個(gè)月轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅是5月的，認(rèn)證抵扣的時(shí)候也是5月份的阿。

鄒老師 解答

2017-06-06 10:22

你好，是的 
可以在一個(gè)月處理的

花舞 追問

2017-06-06 10:23

好的，了解了。多謝多謝l

鄒老師 解答

2017-06-06 10:24

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利!