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送心意

王雁鳴老師

職稱中級會計師

2017-06-03 22:34

如果是5月25號取得進口繳款書,26號在辦稅平臺申請比對, 在5月31日查詢比對一致,那這個繳款書抵扣的是5月份的稅嗎?  5月份稅是在6月份申報,是在6月份在  增值稅納稅申報表  附表二  相關(guān)欄次填嗎?  在申報期的當月抵扣   這是什么意思?

王雁鳴老師 解答

2017-06-03 22:24

您好,抵扣6月份的進項稅,是在7月份申報的。

王雁鳴老師 解答

2017-06-03 22:35

您好,是5月份的稅。是的。那應(yīng)該是在5月抵扣的。

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相關(guān)問題討論
購進環(huán)節(jié)只有進項稅額。等你銷售時才會產(chǎn)生銷項。
2018-05-03 21:37:45
退的是進項,出口不用交增值稅。
2019-02-28 17:18:19
關(guān)稅計入成本,增值稅計入進項稅額 借;原材料等科目 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進項稅額) 貸;應(yīng)付賬款等科目
2016-05-03 11:30:06
你好,同學(xué)。需要計算的。
2019-11-11 22:18:17
根據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于調(diào)整增值稅扣稅憑證抵扣期限有關(guān)問題的通知》(國稅函〔2009〕617號)第四條規(guī)定,增值稅一般納稅人丟失海關(guān)繳款書,應(yīng)在本通知第二條規(guī)定期限內(nèi),憑報關(guān)地海關(guān)出具的相關(guān)已完稅證明,向主管稅務(wù)機關(guān)提出抵扣申請。主管稅務(wù)機關(guān)受理申請后,應(yīng)當進行審核,并將納稅人提供的海關(guān)繳款書電子數(shù)據(jù)納入稽核系統(tǒng)進行比對?;吮葘o誤后,方可允許計算進項稅額抵扣。
2017-06-01 16:25:12
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