MYC 追問(wèn)

2022-07-15 11:30

如果沒(méi)有發(fā)票呢？需要做幾個(gè)分錄？分別怎么做呢？
是否可以先將這筆費(fèi)用計(jì)入成本，后續(xù)不在稅前扣除，做調(diào)增，可以嗎？

郭老師 解答

2022-07-15 11:32

沒(méi)有發(fā)票也是按照上面的來(lái)做的，你也給他代扣代繳的，但是匯算清交的時(shí)候，這個(gè)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本不允許抵扣的。

郭老師 解答

2022-07-15 11:32

有發(fā)票沒(méi)有發(fā)票一樣做賬務(wù)處理，只不過(guò)是不允許抵扣所得稅

MYC 追問(wèn)

2022-07-15 11:35

借：勞務(wù)成本  貸：銀行存款
這個(gè)“勞務(wù)成本”計(jì)入“現(xiàn)金流量表”中的哪個(gè)項(xiàng)目呢？

郭老師 解答

2022-07-15 11:38

購(gòu)買商品、勞務(wù)支付的現(xiàn)金。

MYC 追問(wèn)

2022-07-15 11:40

我們是小規(guī)模，小公司，有必要從“勞務(wù)成本”過(guò)渡中轉(zhuǎn)嗎？
可以直接這樣做嗎？
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸：銀行存款

郭老師 解答

2022-07-15 11:41

這個(gè)月一定有收入嗎，你當(dāng)月有收入才可以的。