zhangjuanqin 追問

2017-06-01 15:05

是@王老師:

王雁鳴老師 解答

2017-06-01 15:10

您好，這不對(duì)啊，應(yīng)該是貴方給客人開票是200元，攜程給貴方付款180元，再給貴方開增票20元吧？

zhangjuanqin 追問

2017-06-01 15:12

對(duì)，這2??0的差價(jià)怎么做，@王老師:

王雁鳴老師 解答

2017-06-01 15:18

您好，20元的差價(jià)做費(fèi)用處理啊。分錄，借：銀行存款，180元，營業(yè)成本，20元，貸：應(yīng)收賬款，200元。

zhangjuanqin 追問

2017-06-01 15:22

可是錢前期已收回，且交過稅了@王老師:

王雁鳴老師 解答

2017-06-01 15:25

您好，前期做賬時(shí)，借；應(yīng)收賬款，200元，貸；主營業(yè)務(wù)收入，200減稅金，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅，200*增值稅率/（1+增值稅率）。對(duì)嗎？