學(xué)堂用戶_ph129163 追問

2022-07-11 19:45

但是還沒開票啊，款就到一小部分，等以后再開票又怎么辦

郭老師 解答

2022-07-11 19:48

你好，這邊那你已經(jīng)完工了，你收到了錢應(yīng)該需要繳納增值稅的。

學(xué)堂用戶_ph129163 追問

2022-07-11 19:54

我們之前是按照開票確認(rèn)收入的，那等客戶要票的時候又怎么操作

郭老師 解答

2022-07-11 19:57

借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)
貸主營業(yè)務(wù)收入，負(fù)數(shù)
應(yīng)交稅費負(fù)數(shù)，
然后再做發(fā)票的，借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費。

學(xué)堂用戶_ph129163 追問

2022-07-11 20:10

如果工程還沒接誒結(jié)束了，是不是不用確認(rèn)收入，期間費用正常結(jié)轉(zhuǎn)，利潤是負(fù)數(shù)

郭老師 解答

2022-07-11 20:10

對的是的，是這么做的。

學(xué)堂用戶_ph129163 追問

2022-07-11 20:12

成本也不用結(jié)轉(zhuǎn)是吧。我們是小規(guī)模公司，納稅申報是不是按照0

郭老師 解答

2022-07-11 20:13

對的是的，增值稅需要零申報，所得稅申報負(fù)數(shù)。