老師，2021年8月通過銀行付款了15萬的技術(shù)服務(wù)費(fèi)，銀行回單在2021年8月做賬了。發(fā)票也是2021年8月開的。但發(fā)票2021年沒做賬。這個(gè)怎么處理啊。是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。2021年8月的銀行回單，做賬是，借：應(yīng)付賬款 貸：應(yīng)行存款 2021年8月的發(fā)票，我可以做賬做到2022年1月嗎？借：利潤(rùn)分配_未分配利潤(rùn) 貸：應(yīng)付賬款。匯算清繳時(shí)就不調(diào)增了。這樣可以嗎？

答： 你22年計(jì)入_未分配利潤(rùn) ，你需要調(diào)整21年匯算清繳數(shù)據(jù)的額

公司實(shí)行的小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，分配利潤(rùn)的時(shí)候是不是借：利潤(rùn)分配 貸：應(yīng)付利潤(rùn) 實(shí)際付款時(shí)借：應(yīng)付利潤(rùn) 貸：銀行存款。還是把應(yīng)付利潤(rùn)改成應(yīng)付股利？

答： 您好，同學(xué)，您的分錄正確，應(yīng)該用應(yīng)付利潤(rùn)科目。

一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？

答： 都說財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

老師，2024年度有兩個(gè)賬，不知道做的對(duì)不對(duì)，請(qǐng)幫忙確認(rèn)下是否正確？小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則1、摘要：交企業(yè)所得稅(2023年度匯算清繳) 借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 90元 貸：銀行存款 90元2、摘要：沖2023年度暫估的原材料(發(fā)票未到，所得納稅已納稅調(diào)增） 借：應(yīng)付賬款-暫估 31萬 貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 31萬元

答： 你好 第一個(gè)少了一個(gè) 借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅 借應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅 貸銀行存款 第二個(gè)材料結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的才可以