YANG 追問

2017-05-24 11:05

@會(huì)計(jì)學(xué)堂-王老師:老師，因?yàn)橹暗馁~做錯(cuò)了，我現(xiàn)在匯算清繳就調(diào)整，資產(chǎn)負(fù)債表和去年12月上報(bào)的不一樣，短期借款增加了二十來萬，貨幣資金調(diào)整為正數(shù)，利潤(rùn)表不變和去年12月上報(bào)一樣，其他都一樣，管理費(fèi)用多了兩千，這樣匯算清繳會(huì)有問題嗎

王僑 解答

2017-05-24 11:23

@226*181:不會(huì)，增加的管理費(fèi)用，是通過以前年度損益科目調(diào)整的嗎

YANG 追問

2017-05-24 11:47

@會(huì)計(jì)學(xué)堂-王老師:不是，我直接增加了張憑證，就是借：管理費(fèi)用  貸：庫(kù)存現(xiàn)金，這樣是不是不對(duì)

王僑 解答

2017-05-24 13:44

@226*181:  那既然是直接增加的憑證，那利潤(rùn)表也應(yīng)該會(huì)有變化，詳細(xì)說明下情況，這筆增加的憑證，是增加在哪個(gè)月份了，是支付的利息嗎？

YANG 追問

2017-05-24 13:45

@會(huì)計(jì)學(xué)堂-王老師:沒有利息增加，

王僑 解答

2017-05-24 13:48

@226*181:那這筆分錄是什么情況呢，調(diào)整分錄一般不涉及庫(kù)存現(xiàn)金，除非是之前少計(jì)了支出。