熊貓公主 追問

2015-10-29 12:06

老師：請(qǐng)問建筑公司的，現(xiàn)在還是營業(yè)稅，去稅局發(fā)票時(shí)，發(fā)票上有交企業(yè)所得稅，請(qǐng)問我這個(gè)企業(yè)所得稅財(cái)務(wù)報(bào)表上怎么列示呢？可否計(jì)入資產(chǎn)負(fù)債表的所得稅一欄用，利潤總額---所得稅費(fèi)用（可否填入）=凈利潤？
如果我當(dāng)月開建安票時(shí)交的企業(yè)所得稅是8800元，當(dāng)月公司財(cái)務(wù)報(bào)表上的利潤總額是450000元，那么我的資產(chǎn)負(fù)債表的所得稅費(fèi)用應(yīng)該填多少？請(qǐng)老師詳解！謝謝！

50分鐘前

1小時(shí)前
益馨高級(jí)會(huì)計(jì)師
對(duì)的 ，祝你學(xué)習(xí)愉快~~~~
 
7分鐘前
益馨高級(jí)會(huì)計(jì)師
8800是怎么算出來的，資產(chǎn)負(fù)債表的企業(yè)所得稅是按利潤總額算的
8800元是開建安稅時(shí)稅票上的，請(qǐng)老師把我以上的問題看清楚點(diǎn)，謝謝老師了

益馨 解答

2015-10-29 10:24

對(duì)的 ，祝你學(xué)習(xí)愉快~~~~

益馨 解答

2015-10-29 11:54

8800是怎么算出來的，資產(chǎn)負(fù)債表的企業(yè)所得稅是按利潤總額算的

益馨 解答

2015-10-29 12:10

8800元是開建發(fā)票，是計(jì)算營業(yè)稅的依據(jù)，企業(yè)所得稅是要收入扣除相關(guān)成本費(fèi)用后計(jì)算在有利潤的情況下計(jì)算出來的