華華-加油 追問

2017-05-20 12:28

補(bǔ)繳錯了，但已交錢了@方老師：

方老師 解答

2017-05-20 12:39

借營業(yè)外支出 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸銀行存款 
等退回時(shí)再做反方向分錄。

華華-加油 追問

2017-05-20 12:41

到時(shí)退回時(shí)的差額我應(yīng)該怎么做呢？@方老師：

方老師 解答

2017-05-20 12:43

不是全部退回嗎？是只退一部分？只退一部分的話要知道你為什么補(bǔ)交才能確定你完整的會計(jì)處理。

華華-加油 追問

2017-05-20 12:57

補(bǔ)交的是少交的了一個(gè)3萬的收入，但后來去補(bǔ)交時(shí)報(bào)表填錯多收了稅金@方老師：

方老師 解答

2017-05-20 15:50

3萬做賬務(wù)處理了嗎，怎么做的？ 
比如借銀行存款貸預(yù)收賬款 
補(bǔ)稅時(shí)做借預(yù)收賬款貸應(yīng)交稅費(fèi)-增-銷項(xiàng)稅額  
借應(yīng)交稅費(fèi)-增-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 
你是小規(guī)模還是一般納稅人？