老師，2016年的發(fā)票被查出虛開，我們是受票方，進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出已在2016年報(bào)表改完，是需要現(xiàn)在做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？當(dāng)初分錄是借：原材料，還有設(shè)計(jì)到的所得稅也在2017年年報(bào)里調(diào)增了，這些分錄怎么寫？

答： 您好！做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 同時(shí)涉及到的增值稅附加稅費(fèi)也要同步調(diào)整，稅金及附加也通過以前年度損益調(diào)整科目來做

你好，我的進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出善意取得還需要補(bǔ)所得稅嗎

答： 你好，對(duì)方是失控發(fā)票嗎

我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師您好 我2019年度有應(yīng)進(jìn)職工福利的款項(xiàng)但進(jìn)了其他費(fèi)用，本年度應(yīng)進(jìn)行進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出300元，1.賬務(wù)上該如何如何調(diào)整2.對(duì)所得稅有何影響

答： 同學(xué)你好 1. 借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出300 2. 對(duì)所得稅的影響：由于增加費(fèi)用，減少利潤(rùn)，減少所得稅