小樂 追問

2017-05-16 17:10

@鄒老師:老師我就想結(jié)轉(zhuǎn)下，這樣免得總在報表上掛著

鄒老師 解答

2017-05-16 17:11

你好，不需要結(jié)轉(zhuǎn)的，結(jié)轉(zhuǎn)反倒是錯誤的

小樂 追問

2017-05-16 17:22

@鄒老師:怎么還說法不一樣呢別的老師說得結(jié)轉(zhuǎn)，那你說不結(jié)轉(zhuǎn)有什么文件不

鄒老師 解答

2017-05-16 17:23

你好，你可以看一下增值稅相關(guān)處理的規(guī)定，有應納稅額才需要做結(jié)轉(zhuǎn)的

小樂 追問

2017-05-16 17:24

@鄒老師:那我2017年有應納稅額，年底就得結(jié)轉(zhuǎn)了是這意思不，那結(jié)轉(zhuǎn)時那就是把2016年的稅額一起結(jié)轉(zhuǎn)是不

鄒老師 解答

2017-05-16 17:25

你好，每個月根據(jù)增值稅的應納稅額做結(jié)轉(zhuǎn)分錄，而不是年底一次性結(jié)轉(zhuǎn) 
期末結(jié)轉(zhuǎn)  借；應交稅費-應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）  貸；應交稅費-未交增值稅