garden 追問

2022-06-07 21:58

老師，我們是12月收到第二年1-3月的租金確認了預(yù)收賬款

garden 追問

2022-06-07 21:58

審計進行了納稅調(diào)整

陳詩晗老師 解答

2022-06-07 22:03

審計如何調(diào)整的
預(yù)收賬款，你是否按月確認收入了

garden 追問

2022-06-08 08:55

老師，早 

去年底時入賬做了借銀行存款 貸預(yù)收賬款 及增值稅  年終審計做了納稅調(diào)增

陳詩晗老師 解答

2022-06-08 08:59

好，明白了，你把那個權(quán)者發(fā)生制的那個調(diào)整明細表，你截個圖出來。

garden 追問

2022-06-08 09:17

好的，請查收附件

garden 追問

2022-06-08 09:24

老師，就是我們做2020年度所得稅匯算清繳時做了一筆調(diào)增，現(xiàn)在做2021年度的所得稅匯算清繳就需要做這筆的調(diào)減，再把2021年度確認的預(yù)收賬款做調(diào)增，最后形成的是一個差額

陳詩晗老師 解答

2022-06-08 11:27

比如預(yù)收30萬，每月10萬收入
1列，30
2和3列，0
5和4列，30
6列，30

garden 追問

2022-06-08 13:15

老師，明白了，非常感謝！

陳詩晗老師 解答

2022-06-08 13:28

不客氣，祝你工作愉快