
老師去年有筆汽車租賃費漏記了12萬,沒計提也沒暫估,今年到票了匯算清繳前扣除了,這個月分錄是借利潤分配-未分配利潤 貸銀行存款 這樣處理是不是有問題,我發(fā)現(xiàn)我的未分配利潤的期末數(shù)不等于利潤表上的凈利潤了,這種情況怎么處理好
答: 你好,因為你是跨年調(diào)整的,所以存在這種情況是正常的,不需要再作別的處理了。
請問,2021年4月,有一筆房租費是2020年的12000元,未計提,4月直接借:利潤分配-未分配利潤,貸:銀行存款?,F(xiàn)在做2021年匯算清繳,發(fā)現(xiàn)本年未分配利潤-年初未分配利潤不等于利潤表中的本年利潤,請問匯算清繳有問題嗎?怎么處理比較好?
答: 你好,就是因為你做了這個賬務(wù)處理才不一致的,這個關(guān)系不一致的可以忽略。
我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
因為補記以前年度的費用,計入了未分配利潤借方,但卻導(dǎo)致利潤表與資產(chǎn)負(fù)債表基本的勾稽關(guān)系錯了,利潤表凈利潤加未分配利潤年初數(shù)不等于未分配利潤期末數(shù),這樣的情況怎么處理
答: 你好 未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤本年累計+(-)以前年度損益調(diào)整-分配的利潤 資產(chǎn)負(fù)債表與利潤表之間符合這個勾稽關(guān)系,就不需要調(diào)整的

