棒棒糖 追問

2017-05-13 15:34

老師，我不要補交所得稅，那是不是要做借以前年度損益調(diào)整，貸管理費用業(yè)務(wù)招待費，還有一筆借利潤分配未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整

棒棒糖 追問

2017-05-13 15:40

那就是在匯算清繳申報時處理一下就可以了嗎？

鄒老師 解答

2017-05-13 15:15

你好，不需要做分錄 
做納稅調(diào)整，財務(wù)報表是不受影響的

鄒老師 解答

2017-05-13 15:21

填表調(diào)整，不一定需要做分錄，根據(jù)綜合調(diào)整結(jié)果，如果需要補交所得稅 
借；以前年度損益調(diào)整   貸；應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅 
借；應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅  貸；銀行存款

鄒老師 解答

2017-05-13 15:35

你好，不需要的，賬面處理并沒有錯，只是進行了納稅調(diào)整增加處理，調(diào)表不調(diào)賬的

鄒老師 解答

2017-05-13 15:42

你好，是                    的