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冷酷的毛巾
于2022-05-29 10:28 發(fā)布 ??489次瀏覽
郭老師
職稱: 初級會計師
2022-05-29 10:30
你好,那你看一下是不是這個是四月份之前的業(yè)務。
冷酷的毛巾 追問
2022-05-29 19:25
是2021年12月20號的業(yè)務,2021年4月-12月30號期間也是免稅期呀
郭老師 解答
2022-05-29 19:26
你記錯了,時間從2022年的四月到12月底
財政部 稅務總局公告2022年第15號全文有效 成文日期:2022-3-24 打印本頁字體:【大】【中】【小】為進一步支持小微企業(yè)發(fā)展,現(xiàn)將有關增值稅政策公告如下:自2022年4月1日至2022年12月31日,增值稅小規(guī)模納稅人適用3%征收率的應稅銷售收入,免征增值稅;適用3%預征率的預繳增值稅項目,暫停預繳增值稅。《財政部 稅務總局關于延續(xù)實施應對疫情部分稅費優(yōu)惠政策的公告》(財政部 稅務總局公告2021年第7號)第一條規(guī)定的稅收優(yōu)惠政策,執(zhí)行期限延長至2022年3月31日。特此公告。
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小規(guī)模納稅普票不是免征稅嗎?為什么實操包里第一個籌建期第11號憑證要做應交增值稅?第20號又要結轉?
答: 你好,那你看一下是不是這個是四月份之前的業(yè)務。
請問下,我公司既有免征增值稅的產品也有征收增值稅的產品,我現(xiàn)在在籌建期間,很多設備供應商,既提供免征增值稅的設備,也提供增收增值稅的設備
答: 你好,固定資產可以抵扣的。
我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
在填寫增值稅申報表時要交增值稅,本期應納稅額減征額是指免征2%的增值稅額嗎?
答: ,本期應納稅額減征額是指免征2%的增值稅額 是的,
籌建期的增值稅結轉問題:如借:應交稅費-未交增值稅 100 貸:應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 100這個分錄答案我不是很明白
討論
請問 應交稅費-應交增值稅期末不是都要把三級科目這些轉入到 轉出未交 增值稅這個科目嗎?是借:這個科目 怎么在營業(yè)期 把其它科目轉入到這里老師又是負數(shù)表示呢?籌建期
一般納稅人公司,本期應該交206增值稅,買稅控盤減免200,應交的城建稅是按增值稅的206還是按抵減完的6征收
籌建期,只有應交增值稅進項稅額,到年底都不會有銷項稅,我月底還要做一筆:借:應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅,貸:應交稅費—應交增值稅—進項稅額 嗎
當期有一筆分錄借:其他應收款——應收出口退稅款(增值稅)(當期應退稅額)? ? ? ? 應交稅費——應交增值稅(出口抵減內銷產品應納稅額)(當期免抵稅額)? ? ? ? 主營業(yè)務成本(當期不得免征和抵扣稅額)貸:應交稅費——應交增值稅(出口退稅)(當期免抵退稅額)? ? ? ? ? 應交稅費——應交增值稅(進項稅額轉出)(當期不得免征和抵扣稅額)同時本期有銷項稅額和進項稅額期末做結轉,這次分錄涉及的出口退稅科目需要轉出應交稅費—應交增值稅——轉出未交增值稅嗎?分錄是什么?
郭老師 | 官方答疑老師
職稱:初級會計師
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冷酷的毛巾 追問
2022-05-29 19:25
郭老師 解答
2022-05-29 19:26
郭老師 解答
2022-05-29 19:26