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①6月1日采購(gòu)A材料1 500千克，每千克11元，貨款計(jì)16 500元，增值稅額為2 145元；同時(shí)取得運(yùn)輸發(fā)票證一張，運(yùn)費(fèi)金額405元，增值稅36.45元；以上款項(xiàng)均以銀行存款承付。 ②6月2日倉(cāng)庫(kù)轉(zhuǎn)來(lái)收料單，1日乙公司購(gòu)入A材料已到，驗(yàn)收入庫(kù)，予以轉(zhuǎn)賬。 ③6月9日向丙企業(yè)賒購(gòu)A材料3 000千克，單價(jià)9元，貨款計(jì)27 000元，增值稅3 510元，同時(shí)取得運(yùn)輸發(fā)票證一張，運(yùn)費(fèi)金額500元，增值稅45元；A材料已驗(yàn)收入庫(kù)，以上款均未付。 ④6月12日甲企業(yè)用銀行存款支付9日購(gòu)買丙企業(yè)A材料的款項(xiàng)。
學(xué)堂用戶4hj7rk
于2022-05-28 09:15 發(fā)布 ??1710次瀏覽
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bamboo老師
職稱： 注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師
2022-05-28 09:15
老師，之前注冊(cè)資本是認(rèn)繳的，一直沒(méi)有到位?，F(xiàn)在股 問(wèn)
那個(gè)次年1月申報(bào)印花稅就行，在工商年報(bào)的官網(wǎng)其它公示里邊公示 答
你好老師，有沒(méi)有完善的財(cái)務(wù)制度模板？發(fā)幾份我參考 問(wèn)
同學(xué)，你好 可以參考 http://jiajuren.cn/search.php?word=%E8%B4%A2%E5%8A%A1%E5%88%B6%E5%BA%A6&type=download_model 答
老師：小規(guī)模商貿(mào)納稅人， 簽訂一份銷售談的就是不含 問(wèn)
申報(bào)收入計(jì)算：是，按 100÷1.01≈99.01 元填 “未開票收入”，繳增值稅≈0.99 元。 降風(fēng)險(xiǎn)措施： 全額申報(bào)，不隱瞞未開票收入； 留存合同（注明 100 元含 1% 稅、不開發(fā)票）、送貨單、收款憑證； 做賬時(shí)按 “借：銀行存款 100，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 99.01、應(yīng)交稅費(fèi) 0.99” 處理； 避免長(zhǎng)期大量無(wú)票銷售，盡量引導(dǎo)甲方要票。 答
老師，您好，一般納稅人醫(yī)藥公司，有兩個(gè)倉(cāng)庫(kù)給做倉(cāng)儲(chǔ) 問(wèn)
您好，只要有這個(gè)經(jīng)營(yíng)范圍是可以的，沒(méi)事 答
您好老師，過(guò)節(jié)我購(gòu)買的禮品贈(zèng)送客戶，禮品的發(fā)票是 問(wèn)
1、采購(gòu)月餅 借：庫(kù)存商品 ? 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）專票才使用 ? ? ?貸：銀行存款 2、贈(zèng)送客戶 借：管理費(fèi)用/銷售費(fèi)用—業(yè)務(wù)招待費(fèi) ? ? ?貸：庫(kù)存商品 ? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 一般確認(rèn)的銷售費(fèi)用/管理費(fèi)用為采購(gòu)商品的含稅價(jià)款。 贈(zèng)送按偶然所得申報(bào)個(gè)稅 答
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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