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2021年5月收到2018年所得稅費(fèi)用退稅款，該款項(xiàng)已做賬務(wù)處理，年末體現(xiàn)在利潤(rùn)表“所得稅費(fèi)用”科目，但是在21年的所得稅匯算清繳中的主表沒(méi)有所得稅費(fèi)用科目，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)金額放在哪里合適呢？

嘻嘻

于2022-05-26 14:44 發(fā)布 ??637次瀏覽

標(biāo)簽：

送心意

樸老師

職稱(chēng)：會(huì)計(jì)師

2022-05-26 14:45

同學(xué)你好
轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)借方了

嘻嘻追問(wèn)

2022-05-26 17:02

我的意思是應(yīng)該放在匯算清繳主表的那個(gè)位置

樸老師解答

2022-05-26 17:11

同學(xué)你好
匯算清繳，一般要填寫(xiě)基礎(chǔ)信息表，企業(yè)所得稅是在主表反應(yīng)的，名稱(chēng)是中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅A表，

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你好，是可以申請(qǐng)退稅的

2019-04-24 11:55:15

同學(xué)你好退的去年的嗎

2022-12-13 15:18:58

一、借：銀行存款貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交企業(yè)所得稅二、借：稅金及附加負(fù)數(shù) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交企業(yè)所得稅負(fù)數(shù)

2018-06-07 09:46:20

退稅稅務(wù)局都是要上會(huì)的如果你們賬務(wù)不太規(guī)范建議納稅調(diào)整部分這樣就不需要退稅

2022-04-24 15:02:45

你好，補(bǔ)稅借，以前年度損益調(diào)整貸，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅借，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅貸，銀行存款借，利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn) 貸，以前年度損益調(diào)整退稅借，銀行存款貸，以前年度損益調(diào)整借，以年年度損益調(diào)整貸，利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)

2020-06-11 08:50:47

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