簡單 追問

2017-05-06 09:24

@鄒老師：我去年12月期末的時候，利潤表里的凈利潤是20萬，負債表里的未分配利潤是-56萬，當時我提了當期的利潤（借：本年利潤20萬 貸：利潤分配-未分配利潤20萬），那我這樣做是不是錯了呀,現(xiàn)在是不是要做一筆反分錄沖正過來？

鄒老師 解答

2017-05-06 09:26

你好，沒有錯的 
說明以前虧損了76萬才會導致結轉了還是虧損56萬

簡單 追問

2017-05-06 09:30

@鄒老師：請問老師，那我提的那20萬未分配利潤難道可以用來給股東分配利潤嗎，不是說負債表里的是負數(shù)不能給股東分配利潤嗎，那我提的那20萬未分配利潤要怎么處理呀？我理解的是這20萬放在未分配利潤科目下就是可以給股東分配的錢，只是暫時還沒分配下去而已。

鄒老師 解答

2017-05-06 09:34

你好，這種情況是不可以分配利潤 的 
要看總的未分配利潤期末余額，而不能只看當年的