沉浮 追問

2015-10-28 10:07

請問老師，小規(guī)模企業(yè)，之前申報(bào)的時(shí)候?qū)Ｓ迷O(shè)備費(fèi)也是填820，實(shí)際抵扣的是300，還有520是本期抵扣，請問怎么做賬務(wù)處理

沉浮 追問

2015-10-28 10:11

小規(guī)模企業(yè)，9月份申報(bào)的時(shí)候?qū)Ｓ迷O(shè)備費(fèi)也是填820，實(shí)際抵扣的是300，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅820 貸；管理費(fèi)用820，10月份是抵扣520，請問怎么做賬務(wù)處理

沉浮 追問

2015-10-28 10:48

小規(guī)模企業(yè)，9月份申報(bào)的時(shí)候?qū)Ｓ迷O(shè)備費(fèi)也是填820，實(shí)際抵扣的是300，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅820 貸；管理費(fèi)用820，10月份是抵扣520，10月份登賬，借：應(yīng)收賬款，貸：主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)520，這沒平賬??？老師啊，這個小規(guī)模的

鄒老師 解答

2015-10-27 23:02

一個290，一個130，合計(jì)420就是了

鄒老師 解答

2015-10-28 08:46

因?yàn)槟闱懊娣謩e都是200，剩下的290,130自然就是本期金額了

鄒老師 解答

2015-10-28 10:10

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅  貸；管理費(fèi)用
本期抵扣多少金額就是多少

鄒老師 解答

2015-10-28 10:39

不用進(jìn)行賬務(wù)處理
因?yàn)榍懊嬉呀?jīng)進(jìn)行了賬務(wù)處理

鄒老師 解答

2015-10-28 10:50

怎么沒平啊，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅期末余額不是0嗎
在你的概念為什么要求一定要平賬呢，有余額也是正常的，不是所有的科目平了，賬就做對了