西紅柿 追問

2017-05-03 16:09

@宋老師：當時認證了，但是當時沒有做價稅分離，是2016年12月底認證的，現(xiàn)在是不是要把之前的憑證給沖掉呀？需要用以前年度損益調整嗎？當時做這張憑證是有錯的，認證進項又沒做價稅分離，現(xiàn)在要怎么改呀？

宋生老師 解答

2017-05-03 16:13

您好！你認證了，但是沒有做分錄？

西紅柿 追問

2017-05-03 16:19

@宋老師：是的，認證了，但是沒有做價稅分離，而且還是在16年度的，現(xiàn)在怎么辦呢？

宋生老師 解答

2017-05-03 16:22

您好！你直接做進項轉出 
借:應交稅金-進項稅額轉出 貸:應交稅金-未交增值稅

西紅柿 追問

2017-05-03 16:24

@宋老師：可以做在這個月嗎？那摘要寫什么呀？對了，當時12月是有留底稅額，不用交稅的，這個有什么影響嗎？

宋生老師 解答

2017-05-03 16:26

您好！是坐在這個月。沒什么影響的。