宋生老師 解答

2017-05-02 14:04

您好1對的 。

宋生老師 解答

2017-05-02 14:11

您好！結(jié)轉(zhuǎn)各種收入 
1、結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)收入 
借：主營業(yè)務(wù)收入 
   貸：本年利潤 
2、結(jié)轉(zhuǎn)其他業(yè)務(wù)收入 
借：其他業(yè)務(wù)收入 
    貸：本年利潤 
3、結(jié)轉(zhuǎn)營業(yè)外收入 
借：營業(yè)外收入 
   貸：本年利潤 
六、結(jié)轉(zhuǎn)成本、支出、稅金 
1、結(jié)轉(zhuǎn)成本 
借：本年利潤 - 
   貸：主營業(yè)務(wù)成本 
2、結(jié)轉(zhuǎn)其他業(yè)務(wù)支出 
借：本年利潤 
    貸：其他業(yè)務(wù)支出 
3、結(jié)轉(zhuǎn)營業(yè)外支出 
借：本年利潤 
   貸：營業(yè)外支出 
4、結(jié)轉(zhuǎn)稅金 
借：本年利潤 
   貸：主營業(yè)務(wù)稅金及附加 
七、結(jié)轉(zhuǎn)各項(xiàng)費(fèi)用 
1、結(jié)轉(zhuǎn)管理費(fèi)用 
借：本年利潤 
   貸：管理費(fèi)用 
2、結(jié)轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)費(fèi)用 
借：本年利潤 
   貸：財(cái)務(wù)費(fèi)用 
3、結(jié)轉(zhuǎn)銷售費(fèi)用 
借：本年利潤 . 
   貸：銷售費(fèi)用 
八、季度計(jì)提所得稅 
1、提取時(shí) 
借：所得稅費(fèi)用 
   貸：應(yīng)交稅金--所得稅 
2、結(jié)轉(zhuǎn)所得稅 
借：本年利潤 
   貸：所得稅費(fèi)用 
3、上繳所得稅 
借：所得稅費(fèi)用 
    貸：銀行存款或現(xiàn)金

宋生老師 解答

2017-05-02 14:21

您好！不需要結(jié)轉(zhuǎn)

星星 追問

2017-05-02 14:03

@宋老師：管理費(fèi)用  財(cái)務(wù)費(fèi)用 銷售費(fèi)用那些都是結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤？

星星 追問

2017-05-02 14:05

@宋老師：你好，請問結(jié)轉(zhuǎn)了損益類這些科目，請問后面還要什么要做的？能不能把月底，結(jié)轉(zhuǎn)這塊的都寫下，謝謝。

星星 追問

2017-05-02 14:20

@宋老師：請問應(yīng)付賬款，付給供應(yīng)商的款項(xiàng)，購買設(shè)備的，月底需要結(jié)轉(zhuǎn)到那個(gè)科目？