咩咩
于2022-05-10 09:30 發(fā)布 ??735次瀏覽
小林老師
職稱： 注冊會計師,中級會計師,稅務(wù)師
2022-05-10 09:33
2021年第一季度營業(yè)收入360萬元，營業(yè)成本140萬元。假定該企業(yè)滿足小型微利企業(yè)條件且會計利潤與應納稅所得額無差異。計算：第一季度預繳所得稅時填列的減免稅金額為多少？第一季度預繳企業(yè)所得稅=100×12.5%×20%+（360-140-100）×25%×20%=8.5萬；還是：第一季度預繳企業(yè)所得稅=100×12.5%×20%+（360-140-100）×50%×20%=14.5萬元；請問這倆個計算是哪個正確的呢
答： 您好，根據(jù)您的題目，1季度應納稅所得額多少？
老師 我這有個繳納企業(yè)所得稅的不明白 例如1、企業(yè)1季度預繳企業(yè)所得稅時相應的應納稅所得額50萬 2季度預交企業(yè)所得稅時累計應納所得稅額150萬 A企業(yè)1季度：
答： 你好，請問你不明白的地方具體是？?
我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學歷有用嗎？
答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的
老師，預扣預繳時計算應納稅所得額時要加上已繳納的企業(yè)所得稅額嗎？
答： 同學您好，是的沒錯， 是這樣的本期應預扣預繳稅額=（累計預扣預繳應納稅所得額×預扣率-速算扣除數(shù)）-累計減免稅額-累計已預扣預繳稅額 累計預扣預繳應納稅所得額=累計收入-累計免稅收入-累計減除費用-累計專項扣除-累計專項附加扣除-累計依法確定的其他扣除
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2022-05-10 09:34
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2022-05-10 09:38
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