翼 追問

2022-05-04 14:29

六月份計提的時候不是根據(jù)第二季度的季度利潤表來計提的嗎？但六月份末的時候季度利潤表還沒出來呀，在七月份初才出來呀

郭老師 解答

2022-05-04 14:30

你好，六月份的你自己能算出來了嗎？收入減去成本，減去期間費用，加上營業(yè)外收入減去營業(yè)外支出，這個能算出來吧？然后再加上一到五月份的年累計的利潤總額，不就算出來了嗎？

翼 追問

2022-05-04 14:54

老師你是不是寫錯了，應(yīng)該是然后再加上四月和五月份利潤總額，而不是在加上一到五月份的年累計的利潤總額來算企業(yè)所得稅吧？因為企業(yè)所得稅是季報的呀

郭老師 解答

2022-05-04 14:55

第二季度申報所得稅的時候，是根據(jù)您累計的收入，還有成本，還有利潤總額來申報的，不是根據(jù)第二季度的。

翼 追問

2022-05-04 15:09

第一季度的所得稅不是在4月份申報繳納了嗎？七月份的就應(yīng)該根據(jù)第二季度四到六月份的數(shù)據(jù)申報繳納第二季度的企業(yè)所得稅吧？申報繳納第二季度企業(yè)所得稅時還要算上第一季度的數(shù)據(jù)，不就重復(fù)申報繳納了嗎？

郭老師 解答

2022-05-04 15:10

第二季度是根據(jù)一到六月份的年累計填寫，第三季度根據(jù)一到九月份的年累計填寫，之前預(yù)繳了，在實際已交納里面會給你減去，不會多交稅款的，這個放心。

翼 追問

2022-05-04 15:18

那這么說就沒必要編制季度利潤表了吧，直接每月編制月度利潤表就行了吧，然后申報企業(yè)所得稅時就直接根據(jù)上一個月的利潤表的本年累計數(shù)填上去申報表就行了吧？

郭老師 解答

2022-05-04 15:22

對的，是的，是這么做的。

翼 追問

2022-05-04 15:32

在六月份計提所得稅費用，如果在六月份最后一天下班前把所得稅費用計提出來了，但下班后收入和費用還發(fā)生變化，那六月份下班前計提的所得稅費用不就不準確了嗎，應(yīng)該在下個月的第一天才計提就會保證準確？不會出現(xiàn)下班后還發(fā)生收入和費用變化了的情況發(fā)生吧

郭老師 解答

2022-05-04 15:32

這種情況下，你們在下班之后還開了發(fā)票嗎？那你可以在下一個月借銀行存款貸預(yù)收賬款不就可以啦？

翼 追問

2022-05-04 15:36

老師您的意思是說把六月份最后一天下班后發(fā)生的業(yè)務(wù)都算到下個月的業(yè)務(wù)是吧？

郭老師 解答

2022-05-04 15:37

是的是的，是這個意思的，前提是沒有開發(fā)票，如果開了發(fā)票就不可以的。

翼 追問

2022-05-04 15:40

企業(yè)所得稅是每季度申報一次的，那么請問利潤表應(yīng)該是每個月打印一次還是每個季度打印一次呢？

郭老師 解答

2022-05-04 15:53

你好
按月打印的
跟你的帳本一樣

翼 追問

2022-05-04 16:04

如果下班后還開發(fā)票的話，那就要作廢刪除下班前計提的那張所得稅費用的憑證，重新寫過一張是吧？

郭老師 解答

2022-05-04 16:06

你好，對的是的反結(jié)賬修改的。

翼 追問

2022-05-04 19:36

如果利潤表是按月打印的話，在非所得稅申報月份如5月是不計提企業(yè)所得稅的，但利潤表按月打印，5月份月度利潤表就會有一個當月的所得稅費用，這不矛盾了嗎？這究竟是怎么回事呢？

郭老師 解答

2022-05-04 19:40

你好，在六月份計提所得稅，在季度末的那個月計提

翼 追問

2022-05-04 19:55

老師你沒聽明白我的意思，我的意思是5月份要打印利潤表的話，不就有一個所得稅費用了嗎，但5月份是不計提所得稅費用的呀，那么5月份打印出來的那張利潤表的所得稅費用不就錯了嗎？

郭老師 解答

2022-05-04 20:06

五月份打印出來本月所得稅費用沒有金額
為啥非得讓他有金額
你做的多少他出來的多少
你沒有計提
他就是0