天青色等煙雨 追問

2022-04-27 16:28

我要是用出口退稅抵這個(gè)應(yīng)收的海運(yùn)費(fèi)的話，那哪里能看出來我是用收到的出口退稅款抵的這個(gè)應(yīng)收的海運(yùn)費(fèi)呀

天青色等煙雨 追問

2022-04-27 16:29

我們系統(tǒng)做帳的時(shí)候發(fā)生應(yīng)收客戶的海運(yùn)費(fèi)的時(shí)候是應(yīng)收ROSE海運(yùn)費(fèi)，應(yīng)付別的客戶的海運(yùn)費(fèi)，等用收到的出口退稅款抵應(yīng)收賬款的時(shí)候，我知道貸方是應(yīng)收賬款ROSE 的海運(yùn)費(fèi)，那借方收到的出口退稅款也沒有掛賬，這樣借方我沖哪個(gè)科目呀

天青色等煙雨 追問

2022-04-27 16:33

海運(yùn)費(fèi)我們是賺差價(jià)的，因我我們可以做代理，按理說，收到的退稅款是應(yīng)該直接掛其他應(yīng)付款-ROSE  ，這樣跟應(yīng)收的海運(yùn)費(fèi)就可以這樣做：借其他應(yīng)付款-ROSE  貸：應(yīng)收賬款-ROSE

天青色等煙雨 追問

2022-04-27 16:34

但是這樣做了是抵了，還有個(gè)問題就是應(yīng)繳稅金那一直會有余額的，這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額又不可以抵扣稅，一直這樣放著也不對呀，辛苦老師指點(diǎn)一下，萬分感謝

張壹老師 解答

2022-04-27 16:37

你好，你的海運(yùn)費(fèi)做賬是掛的其他應(yīng)付款
你掛賬海運(yùn)費(fèi)

借：應(yīng)收賬款
貸:其他應(yīng)付款
付海運(yùn)費(fèi)給運(yùn)輸公司
借：其他應(yīng)付款  摘要付代墊海運(yùn)費(fèi)
貸：銀行存款
收出口退稅
借：銀行存款
貸:其他應(yīng)收款－出口退稅

天青色等煙雨 追問

2022-04-27 17:12

海運(yùn)費(fèi)是需要做主營業(yè)務(wù)收入的老師，付海運(yùn)費(fèi)給運(yùn)輸公司
借：其他應(yīng)付款  摘要付代墊海運(yùn)費(fèi)
貸：銀行存款                              這個(gè)是就是這樣的流程，那用客戶的退稅款抵應(yīng)收ROSE客戶的海運(yùn)費(fèi)的時(shí)候，借    哪個(gè)科目      貸  應(yīng)收賬款-ROSE   呀

張壹老師 解答

2022-04-27 17:15

你的退稅款是稅局退給你
你的海運(yùn)費(fèi)用退稅款抵，那你的收入就要減去這筆海運(yùn)費(fèi)．不能入這么多．
借：其他應(yīng)付款
貸：應(yīng)收賬款
你實(shí)際付海運(yùn)費(fèi)時(shí)入到銷售費(fèi)用

天青色等煙雨 追問

2022-04-27 17:24

老師這個(gè)地方不懂啊，哪個(gè)收入減去這個(gè)應(yīng)收的海運(yùn)費(fèi)呀

張壹老師 解答

2022-04-27 20:07

你好，應(yīng)收賬款沖其他應(yīng)付款，付海運(yùn)費(fèi)時(shí)入銷售費(fèi)用

天青色等煙雨 追問

2022-04-28 09:51

付海運(yùn)費(fèi)的時(shí)候?yàn)樯兑?jì)入銷售費(fèi)用呀？我們是收客戶的海運(yùn)費(fèi)，海運(yùn)費(fèi)是我司的主營業(yè)務(wù)收入，怎么能是付海運(yùn)費(fèi)了呀

張壹老師 解答

2022-04-28 10:17

你好，你收了對方的錢，抵了海運(yùn)費(fèi)，這筆是平了，但你要付海運(yùn)費(fèi)給運(yùn)輸公司，這時(shí)候你只能入銷售費(fèi)用了