收到原材料入庫未付款，供應商未開發(fā)票，會計科目貸方怎么做？

答： 您好！借庫存商品-暫估 貸應付賬款-暫估

老師，我們7月份，原材料入庫了3540kg的次率酸鈉，8月供應商發(fā)票來了，但只開了820kg，還有2720未結(jié)算。8月次氯酸鈉全部領完，庫存是0。但存貨模塊次氯酸鈉的入庫匯總，比實際少2720,所以導致入庫比出庫少，結(jié)存是-2720。老師，怎么處理才能把這-2720給調(diào)平。

答： 你好 正確做法是，7月份暫估3540kg入庫，8月份紅沖，再暫估2720Kg 正常領用，存貨模塊平

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

材料采購。借記科目。和原材料借方科目。怎么區(qū)分，入庫用原材料。沒入庫用材料采購。對嗎？小規(guī)模納稅人。會計科目。

答： 計劃成本法下，入庫用原材料，沒入庫是材料采購