???? 追問

2022-04-20 21:41

只做您說的這一張嗎老師?還是要做 1.結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng) 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 2.結(jié)轉(zhuǎn)需要繳納的增值稅，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅   貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

易 老師 解答

2022-04-20 21:48

對(duì)，只有結(jié)這一組分錄就可以

???? 追問

2022-04-20 21:54

次月開票的增值稅需要從這筆增值稅中抵減，憑證應(yīng)該如何做呢老師

易 老師 解答

2022-04-20 22:02

借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅

???? 追問

2022-04-20 22:09

新開的發(fā)票正常計(jì)提稅金嗎？因?yàn)槲铱丛鲋刀愔苯拥挚鄣袅?，沒有體現(xiàn)稅金及附加城市、教育、地方費(fèi)，這個(gè)憑證如何做呀老師

易 老師 解答

2022-04-20 22:36

附加稅是隨主稅一起。一起增加或者減少的

???? 追問

2022-04-20 23:49

就是在繳納次月新開發(fā)票的增值稅時(shí)直接抵掉了之前多繳納的增值稅，并未顯示附加稅，我計(jì)提的時(shí)候還需要計(jì)提附加稅嗎？是不是就直接只計(jì)提一個(gè)總的增值稅，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額  ，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅？就不用再單獨(dú)計(jì)提稅金及附加了呢？

易 老師 解答

2022-04-21 07:07

如退了附加就沖減附加，沒退就不處理，交增值稅就計(jì)提附加，不交就不計(jì)提。保持一致