老師 問一個(gè)掛靠相關(guān)的問題 我們是被掛靠方，開票收入675.48萬（含銷項(xiàng)稅55.77萬元），收取管理費(fèi)675.48萬*2%=13.51萬，已經(jīng)發(fā)生費(fèi)用支出550.30萬元（含進(jìn)項(xiàng)稅45.34萬元），異地建筑預(yù)繳稅款15.13萬元，請問還要做多少成本啊

答： 你好！這個(gè)要看你打算做多少利潤了

如果這月進(jìn)項(xiàng)加上預(yù)繳稅款大于銷項(xiàng)稅怎么處理

答： 您參考一下： “轉(zhuǎn)出多交增值稅”專欄，注意：只對預(yù)繳的稅款轉(zhuǎn)出；即只有在“已交稅金”本月有實(shí)際發(fā)生額，且“應(yīng)交增值稅”科目期末有“借方余額”的情況下適用，且原則是“誰小取小”。 【例題?簡答題】某企業(yè)每10天納一次稅，當(dāng)月預(yù)繳稅款20萬元，月末，“應(yīng)交增值稅”明細(xì)賬的余額數(shù)據(jù)有以下三種情況，請分別說明企業(yè)期末該如何處理。 　?。?）期末余額數(shù)據(jù)是借方25萬。 　　（2）期末余額數(shù)據(jù)是借方10萬。 　?。?）期末余額數(shù)據(jù)是貸方5萬。 　　『正確答案』 　?。?）當(dāng)月有預(yù)繳稅款20萬，期末余額數(shù)據(jù)是借方25萬時(shí)，20萬小于25萬，故實(shí)際退20萬，處理完這20萬后，應(yīng)交增值稅的借方余額為5萬，這是當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)稅大于銷項(xiàng)稅而產(chǎn)生的，這時(shí)只能留在應(yīng)交增值稅明細(xì)賬的借方繼續(xù)抵扣，不能向國稅局申請退回這5萬元的稅款，分錄： 　　借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅　　　　　　　　　　20萬 　　　　貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多交增值稅）　20萬 　　（2）當(dāng)月有預(yù)繳稅款20萬，期末余額數(shù)據(jù)是借方10萬時(shí)，10萬小于20萬，故實(shí)際退10萬，處理完畢，應(yīng)交增值稅明細(xì)賬余額為零，這種情況說明本期預(yù)繳的20萬中，有10萬本身就是應(yīng)該繳給國稅局，另外的10萬是多繳的，故退回，分錄： 　　借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅　　　　　　　　　　10萬 　　　　貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多交增值稅）　10萬 　?。?）期末余額數(shù)據(jù)在貸方5萬，說明企業(yè)原先預(yù)繳的20萬還不夠，還要再繳5萬的稅款給國稅局，分錄是： 　　借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 　5萬 　　　　貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 　　　　　　　　　　5萬

我是一名會計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

房地產(chǎn)在預(yù)售時(shí)取得進(jìn)項(xiàng)稅票不能抵扣預(yù)繳稅款，不能抵扣需要認(rèn)證嗎？賬務(wù)怎么處理？

答： 同學(xué)你好 需要認(rèn)證的 不能抵扣轉(zhuǎn)出就行了