處置的固定資產(chǎn),走了固定資產(chǎn)清理,到還沒有做收入。匯算清繳前是不是要申報(bào)損失呢。清單申報(bào)嗎?
開心2017
于2017-04-17 20:10 發(fā)布 ??2243次瀏覽
- 送心意
洪老師
職稱: 助理會(huì)計(jì)師
2017-04-18 08:41
老師,我單位轎車頂賬處理,資產(chǎn)處置凈收益為41萬(wàn)。我需要稅前列支嗎?
相關(guān)問題討論

您好,當(dāng)年有清理的,匯算清繳固定資產(chǎn)那張表按未清理前金額填寫
2023-05-28 15:53:50

你好
在做企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候,申報(bào)表并沒有單獨(dú)的一行資產(chǎn)處置損益欄次,所以需要根據(jù)處置的收益或者虧損情況,計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入或者營(yíng)業(yè)外支出的非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得或者非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失欄次。
2022-05-25 10:24:13

和其他收入一樣的 并入當(dāng)年的損益 匯算清繳
2019-11-22 10:26:31

您好同學(xué)這個(gè)在固定資產(chǎn)清理里核算就好了,匯算的時(shí)候不需要單獨(dú)處理的同學(xué)。
2019-10-10 17:00:05

1、A105080資產(chǎn)折舊、攤銷情況及納稅調(diào)整明細(xì)表,“賬載金額”填寫資產(chǎn)原值和賬面的折舊數(shù),不涉及固定資產(chǎn)清理。2、如果采用的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,清理凈收益在A101010一般企業(yè)收入明細(xì)表中“營(yíng)業(yè)外收入” (一)非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得填列。如果為清理凈損失,則在A102010一般企業(yè)成本支出明細(xì)表“營(yíng)業(yè)外支出” (一)非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失中填報(bào)。當(dāng)損失存在稅會(huì)差異時(shí),需要同時(shí)在A105090資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表“四、固定資產(chǎn)損失”中填報(bào)。3、以上數(shù)據(jù)同時(shí)會(huì)反應(yīng)在“A105000納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表”相關(guān)項(xiàng)目中。
2020-05-14 11:06:07
還沒有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費(fèi)咨詢老師
精選問題
獲取全部相關(guān)問題信息
開心2017 追問
2017-04-18 08:42
洪老師 解答
2017-04-17 20:28
洪老師 解答
2017-04-18 09:12