老師你好，請(qǐng)問：１.原材料發(fā)出去加工（我方提供物料對(duì)方只負(fù)責(zé)加工）,我司做賬時(shí)是　借：委外加工物資　貸：原材料嗎２.如果對(duì)方加工完成送回來暫未付款未收到發(fā)票時(shí)，本月我司做賬如何做？（是借：應(yīng)付賬款－暫估入賬　貸：委外加工物資？）如果下個(gè)月才收發(fā)票如何做賬？（是借：應(yīng)付賬款 應(yīng)交稅費(fèi)-增-進(jìn)項(xiàng) 貸：委外加工物資）3.如果碰到對(duì)方包工包料時(shí)，送過來的貨品還要在車間再進(jìn)行加工的，這時(shí)會(huì)計(jì)分錄要如何做，例如要做不銹鋼板激光加工

答： 借委托加工物資加工費(fèi)，貸應(yīng)付 收回來，借庫存商品貸委托加工物資 票到了之后，紅沖上面的再做發(fā)票的就行 如果需要再繼續(xù)加工的話，把這個(gè)庫存商品改成生產(chǎn)成本。

老師，你好。我想請(qǐng)問一下上月購以商品未收到發(fā)票，當(dāng)月暫估入賬，入賬分錄借：庫存商品，貸：應(yīng)付賬款-某公司。第二個(gè)月收到發(fā)票分錄是不是借庫存商品-負(fù)數(shù)表示，貸應(yīng)付賬款-負(fù)數(shù)表示，借庫存商品，應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，貸應(yīng)付賬款-某公司，

答： 同學(xué)你好，你的思路是對(duì)的哈，就是收到發(fā)票負(fù)數(shù)沖，然后再正確入賬

我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，17年的暫估入賬，以前的會(huì)計(jì)做的，現(xiàn)在要怎么處理才能把暫估入庫的賬平了，好多年了發(fā)票也要不上，應(yīng)付賬款_暫估入庫

答： 您好，沒有發(fā)票，需要沖回之前的成本的呢。或者通過營業(yè)外支出的方式?jīng)_掉。但是這部分不能睡前扣除。