小東西 追問

2017-04-17 13:25

老師，求助

小東西 追問

2017-04-17 14:03

啥意思？？職工薪酬納稅調(diào)整明細表中的工資薪金支出與期間費用職工薪酬，調(diào)整明細表不是按照實發(fā)工資么就是銀行的數(shù)扣除了公司幫個人繳納的社保，期間費用是計提的，我算了下期間費用的職工薪酬總和大于調(diào)整明細表里了，對么？

小東西 追問

2017-04-17 14:09

對呀，都應該包括呀，我公司2016.5月做了一個臨時工的工資表，計提共計11600，我現(xiàn)在是調(diào)整明細表大于期間費用了

小東西 追問

2017-04-17 14:18

我算的對吧？？調(diào)整明細表里的工資薪金支出是根據(jù)制造費用，管理和銷售的實發(fā)工資合計如應發(fā)2700-代扣個人的社保256=實發(fā)2444，期間費用是計提的工資2700+福利費+公司的社保等

小東西 追問

2017-04-17 14:20

一般是等于或者小于，大于的原因是不是期間費用多了臨時工的原因？

小東西 追問

2017-04-17 14:23

按理不應該是調(diào)整明細表大于等于期間費用么？？我這現(xiàn)在是期間費用大于明細表呀？？

小東西 追問

2017-04-17 14:42

期間費用中管理費用和銷售費用的職工薪酬是計提的工資共281600,職工薪酬納稅調(diào)整里的工資薪金支出為計提工資-企業(yè)幫個人扣的=257745.5，兩者肯定前者大呀？？

小東西 追問

2017-04-17 14:48

我們公司是商業(yè)，沒有制造費用呀

小東西 追問

2017-04-17 14:55

我們計提工資是借管理費用17900銷售費用9700貸應付職工薪酬27600發(fā)工資借應付職工薪酬27600貸其他應收款社保826.26庫存現(xiàn)金26773.74

小東西 追問

2017-04-17 15:00

資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細表用填寫么？只要有累計折舊都填寫？？

小東西 追問

2017-04-17 15:27

2016.4月購入的會議室桌椅一套原值9200元，應該怎么在表中填寫？

小東西 追問

2017-04-17 15:33

是的，怎么填寫表

小東西 追問

2017-04-19 10:13

我公司給山東魯慈慈善對外交流中心花了20萬，在年報中填寫在捐贈支出里還是贊助支出里？

小東西 追問

2017-04-19 10:18

填寫年報時，年度的業(yè)務招待費是按照年度業(yè)務招待費的發(fā)生額的60%與營業(yè)收入的千分之五2者誰低按誰扣除，我公司一直是按照營業(yè)收入的千分之五扣除，結(jié)果報年報發(fā)現(xiàn)要納稅調(diào)增一些

小東西 追問

2017-04-19 10:20

捐贈支出還要填寫年報中的哪些表格？

小東西 追問

2017-04-19 10:23

我們是放在營業(yè)外支出的20萬，就填寫個捐贈支出納稅調(diào)整明細表就可以是吧，填完后直接就會在納稅調(diào)整明細表中能顯示出來

小東西 追問

2017-04-19 10:49

公司是2016.4月成立的怎么填寫企業(yè)所得稅彌補虧損明細表？？

小東西 追問

2017-04-19 10:56

就是年報的企業(yè)所得稅年度納稅申報表A的23行應納稅所得額366095.27?填寫在企業(yè)所得稅彌補虧損明細表中本年度2016納稅調(diào)整后所得？

小東西 追問

2017-04-19 11:08

收到的財務費用利息收入，應該填寫在年報期間費用財務費用哪里？？

小東西 追問

2017-04-19 11:10

填在利息收支還是其他里？？

小東西 追問

2017-04-19 11:12

好的，謝謝

鄒老師 解答

2017-04-17 11:08

你好，是實發(fā)工資

鄒老師 解答

2017-04-17 13:49

你好，包括管理費用，銷售費用，制造費用里面計提的工資

鄒老師 解答

2017-04-17 14:06

你好，職工薪酬納稅調(diào)整明細表中的工資薪金支出包括期間費用的工資薪金，還包括計入制造費用等科目的工資薪金支出的

鄒老師 解答

2017-04-17 14:11

你好，大于是可以的

鄒老師 解答

2017-04-17 14:18

是的

鄒老師 解答

2017-04-17 14:21

你好，一般是大于等于，而不是小于等于的

鄒老師 解答

2017-04-17 14:25

你好，是的，這樣說明是不對的

鄒老師 解答

2017-04-17 14:47

你好，職工薪酬納稅調(diào)整表還包括可能計入制造費用科目的工資的

鄒老師 解答

2017-04-17 14:49

那應當是一致的

鄒老師 解答

2017-04-17 14:56

你好，按27600填寫職工薪酬明細表，期間費用明細表

鄒老師 解答

2017-04-17 15:00

你好，有固定資產(chǎn)，無形資產(chǎn)折舊，攤銷就需要填寫

鄒老師 解答

2017-04-17 15:29

你好，你當時計入了固定資產(chǎn)核算，計提折舊了嗎

鄒老師 解答

2017-04-17 15:34

填寫固定資產(chǎn)原值，本期折舊，累計折舊，稅會是否一致等欄次

鄒老師 解答

2017-04-19 10:13

你好，屬于捐贈支出

鄒老師 解答

2017-04-19 10:18

你好，不管發(fā)生了多少，都是需要調(diào)整的

鄒老師 解答

2017-04-19 10:21

你好，期間費用明細表，納稅調(diào)整項目明細表

鄒老師 解答

2017-04-19 10:23

你好，可以的

鄒老師 解答

2017-04-19 10:50

你好，需要按你調(diào)整之后的應納稅所得額填寫，沒有以前年度虧損彌補

鄒老師 解答

2017-04-19 10:59

你好，是的

鄒老師 解答

2017-04-19 11:09

利息收入

鄒老師 解答

2017-04-19 11:10

利息收支

鄒老師 解答

2017-04-19 11:21

不客氣，祝你學習愉快，工作順利!