???? 追問

2022-04-18 20:59

16憑證做的是結(jié)轉(zhuǎn)銷項  17憑證做的是結(jié)轉(zhuǎn)需要繳納的增值稅 這金額是填的有錯么。。 2241.51是作廢發(fā)票繳納的增值稅 566.04是次月需繳納的增值稅 從2241中抵的

郭老師 解答

2022-04-18 21:00

那你看一下你的16行個憑證，借貸方都有2241這個分錄。這取數(shù)有問題

???? 追問

2022-04-18 21:06

結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅這個金額不應(yīng)該是作廢發(fā)票繳納了增值稅的金額么。。我不太懂應(yīng)該填什么。。

郭老師 解答

2022-04-18 21:13

結(jié)轉(zhuǎn)反了，你應(yīng)該做相反的分錄，借應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項沖的時候已經(jīng)在借方有余額了，你應(yīng)該做相反的分錄吧？

???? 追問

2022-04-18 21:28

結(jié)轉(zhuǎn)銷項借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額（已繳納的增值稅額） 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 。結(jié)轉(zhuǎn)需要繳納的增值稅借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅（抵扣繳納增值稅的一部分稅額）  貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅。這兩個金額填的有錯么老師？我把借貸都給弄相反 科目余額表就是附件這個金額了。。。

郭老師 解答

2022-04-18 21:30

是的，正確的應(yīng)該是這個的。

???? 追問

2022-04-18 21:37

但是未交增值稅這是1109。正常應(yīng)該是2411-566 剩余1675的稅額延續(xù)后期再抵扣。。4月份繳增值稅，從2411里抵扣566，這個憑證怎么寫呢老師。就是繳納稅費的憑證

郭老師 解答

2022-04-18 21:45

借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅1109
應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅566

???? 追問

2022-04-18 22:14

4月份繳納3月稅費是附件中的憑證，余額金額還是不太對路，我有些混亂了。實際作廢發(fā)票2241稅額，3月份開了發(fā)票抵2241中的566稅額，剩余抵扣的金額是1675，應(yīng)該余額是這個數(shù)才對

郭老師 解答

2022-04-18 22:15

現(xiàn)在就是這個余額的

???? 追問

2022-04-18 23:54

您看我這個繳納3月稅費的憑證這樣對么 繳完稅后銷項稅額也是這樣在貸方么 不是應(yīng)該都是平的么

郭老師 解答

2022-04-19 07:36

2241留著以后抵扣的
你現(xiàn)在需要繳566的稅款
2241-566
應(yīng)該是還有這些沒抵扣
下次繼續(xù)抵扣
你看你的增值稅主表就可以