您好老師，企業(yè)所得稅上個季度報錯了數(shù)，這個月自己核算交1180.51。結(jié)果網(wǎng)上出的數(shù)1014.99。現(xiàn)在是按照1014.99提交嗎？那我的記賬憑證怎么做

答： 您好！你紅字沖減計提的分錄，然后按正確的金額計提，然后做繳納的分錄

第二季度是盈利了就交了3000元企業(yè)所得稅，到第三季度和第四季度是虧損了，所以我企業(yè)所得稅多繳了2100，多繳的2100是要編一張負(fù)數(shù)的記賬憑證沖掉是嗎，

答： 你好，多繳的部分一般是抵減下年的應(yīng)交稅款，不用紅沖

報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

企業(yè)所得稅登記憑證怎么記錄

答： 你好 計提 借；所得稅費(fèi)用 貸；應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 繳納 借；應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 貸；銀行存款 根據(jù)分錄登記相應(yīng)賬簿