簡(jiǎn)單的星月 追問(wèn)

2022-04-16 06:47

老師，只用做這一筆分錄就可以了對(duì)吧

玲老師 解答

2022-04-16 06:49

還需要做所得稅的納稅調(diào)整。借未分配利潤(rùn)，貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交所得稅。

簡(jiǎn)單的星月 追問(wèn)

2022-04-16 06:58

如果沒(méi)有繳納企業(yè)所得稅呢？，還需要做這筆分錄嗎？

簡(jiǎn)單的星月 追問(wèn)

2022-04-16 07:00

最后這筆分錄，是不是要根據(jù)金額算出企業(yè)所得稅稅額，例如多計(jì)提1000，就用1000*12.5%*20%=25

簡(jiǎn)單的星月 追問(wèn)

2022-04-16 07:01

借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)  25
      貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅  25
是這樣的嗎

玲老師 解答

2022-04-16 07:09

虧損沒(méi)有利潤(rùn)，不用做企業(yè)所得稅的分錄。

簡(jiǎn)單的星月 追問(wèn)

2022-04-16 07:24

有的話(huà)是按照我那樣去做的嗎？

玲老師 解答

2022-04-16 07:30

是的，這樣處理是對(duì)的呢