郭老師 解答

2022-04-15 16:35

補交了所得稅需要的借利潤分配未分配利潤
貸應(yīng)交稅費，企業(yè)所得稅

天青色等煙雨 追問

2022-04-15 16:44

我不太能理解，老師

郭老師 解答

2022-04-15 16:47

你好，具體的哪個不理解。

天青色等煙雨 追問

2022-04-15 16:52

對于免稅普票分錄這里為什么放銀行存款？我做的是，借：應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅（減免）貸：營業(yè)外收入。補交的所得稅：借：所得稅費用，貸：應(yīng)交稅費--應(yīng)交企業(yè)所得稅，借：應(yīng)交稅費--應(yīng)交企業(yè)所得稅，貸：銀行存款

郭老師 解答

2022-04-15 16:57

你好，這個是你們開出去的吧？你沒有收到錢嗎？借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入，這個是確認(rèn)收入的。

天青色等煙雨 追問

2022-04-15 17:08

老師，我說的是計提

郭老師 解答

2022-04-15 17:14

免稅的不需要集體啊，沒有應(yīng)交稅費也不用結(jié)轉(zhuǎn)。

郭老師 解答

2022-04-15 17:14

借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入，這不，沒有應(yīng)交稅費了，你不需要再結(jié)轉(zhuǎn)的分錄，也不需要做幾題。

郭老師 解答

2022-04-15 17:15

然后補企業(yè)所得稅，如果是當(dāng)年的，可以這么做。

天青色等煙雨 追問

2022-04-15 17:46

老師，所得稅是去年的匯算清繳所補繳的稅款

郭老師 解答

2022-04-15 17:48

借利潤分配未分配利潤
貸應(yīng)交稅費，企業(yè)所得稅
跨年了用這個科目來
借應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅
貸銀行