風(fēng)箏 追問

2022-04-15 16:10

我聽有些老師說用了以前年度損益調(diào)整科目就一定要修改報表和申報表，這是怎么回事

郭老師 解答

2022-04-15 16:11

你好，修改你的期初未分配利潤，但是你修改了期初未分配利潤之后，和你去年的期末又不一致了?？傊?，反正就是有一個不一致的。

風(fēng)箏 追問

2022-04-15 16:28

所以很糾結(jié)，假如前年我們有30萬成本沒入賬，也沒暫估，做入了去年，針對這筆業(yè)務(wù)，老師，能不能幫我寫出完整的處理，包括匯算清繳怎么做，執(zhí)行企業(yè)會計準(zhǔn)則下

郭老師 解答

2022-04-15 16:30

借庫存商品貸銀行存款，
借以前年度損益調(diào)整貸庫存商品，
借利潤分配未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整

風(fēng)箏 追問

2022-04-15 16:33

這個時候要把稅算出來不？

風(fēng)箏 追問

2022-04-15 16:33

匯算清繳怎么做呢

郭老師 解答

2022-04-15 16:35

不用的，匯算清交的時候一塊調(diào)整就可以的，過了匯算清交之后，你看下需要補稅還是退稅

郭老師 解答

2022-04-15 16:35

納稅調(diào)整明細表扣除項目，其他填寫稅收金額。

風(fēng)箏 追問

2022-04-15 16:40

哦，調(diào)表不調(diào)賬是嗎？

風(fēng)箏 追問

2022-04-15 16:42

老師，還有個問題，小規(guī)模納稅人，在2021年12月之前的會計做的時候沒有結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤，那我今年怎么處理

郭老師 解答

2022-04-15 16:47

借庫存商品貸銀行存款，
借以前年度損益調(diào)整貸庫存商品，
借利潤分配未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整
這里已經(jīng)調(diào)賬了

郭老師 解答

2022-04-15 16:47

怎么會不調(diào)賬是一個業(yè)務(wù)吧，你是問的從頭到尾的都是這個吧。

郭老師 解答

2022-04-15 16:47

沒有結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤到利潤分配嗎？可以在今年補上。

風(fēng)箏 追問

2022-04-15 16:50

嗯嗯，懂了

郭老師 解答

2022-04-15 16:53

不用客氣，工作愉快。