老師，我公司2017年11月份的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票因?yàn)槟承┰驅(qū)е聼o法正常抵扣，稅額為26495.29元。稅務(wù)機(jī)關(guān)在2018年8月份通知法人補(bǔ)交增值稅26495.29元和滯納金2874.74元，法人直接去稅務(wù)局辦理了補(bǔ)交，導(dǎo)致現(xiàn)在的增值稅申報(bào)表上期初未繳稅額（多繳為負(fù)數(shù)）一直有-26495.29，這種情況應(yīng)該怎么處理才能把申報(bào)表上的負(fù)數(shù)去掉？

答： 您好，您需要做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出26495.29

我公司2017年11月份的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票因?yàn)槟承┰驅(qū)е聼o法正常抵扣，稅額為26495.29元。稅務(wù)機(jī)關(guān)在2018年8月份通知法人補(bǔ)交增值稅26495.29元和滯納金2874.74元，法人直接去稅務(wù)局辦理了補(bǔ)交，（直接用現(xiàn)金交的），導(dǎo)致現(xiàn)在的增值稅申報(bào)表上期初未繳稅額（多繳為負(fù)數(shù)）一直有-26495.29，稅務(wù)局說讓我更改2018年的增值稅申報(bào)表，怎么更改啊老師？我應(yīng)該把當(dāng)時(shí)補(bǔ)繳的稅額填入申報(bào)表的哪一欄??？

答： 同學(xué)你好，這個(gè)建議是這樣的，跑現(xiàn)場，去稅務(wù)局去填表，并找對應(yīng)的專辦員去處理， 網(wǎng)上走流程不確定能修改

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

火車票機(jī)票的增值稅進(jìn)項(xiàng)抵扣填寫在增值稅申報(bào)表二的哪行？

答： 旅客運(yùn)輸?shù)挚鄣倪M(jìn)項(xiàng)填8B和10行