2021年6應(yīng)已經(jīng)收到普票做了：借：主營業(yè)務(wù)成本貸：應(yīng)收賬款 2021年7月一個分錄錯記為：借：主營業(yè)務(wù)成本 3000 應(yīng)付賬款 1000 貸: 銀行存款 3000 已經(jīng)跨年了，是不是要做在以前年度調(diào)整科目，正確的修正分錄應(yīng)該如何做？？ 2022年1月應(yīng)該修正分錄為：借：應(yīng)付賬款 3000 貸：銀行存款3000

樸老師

職稱：會計師

2022-04-11 15:50

同學(xué)你好
對的
企業(yè)會計準則是這樣做的

sanny 追問

2022-04-11 15:52

我1月份不是要紅沖之前那個分錄嗎？？紅沖后2022年1月應(yīng)該修正分錄為：借：應(yīng)付賬款 3000 貸：銀行存款3000（以前年度調(diào)整寫在哪里？）

樸老師解答

2022-04-11 15:57

同學(xué)你好
這個是紅沖成本還是什么
你這個沒有損益類的科目

sanny 追問

2022-04-11 16:04

主營業(yè)務(wù)成本不是損益類嗎？如何紅沖分錄2021年7月一個分錄錯記為：借：主營業(yè)務(wù)成本 3000
應(yīng)付賬款 1000
貸: 銀行存款 3000

樸老師解答

2022-04-11 16:11

這個是
紅沖那幾時
借應(yīng)付賬款
貸以前年度損益調(diào)整
借以前年度損益調(diào)整
貸利潤分配未分配利潤

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