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送心意

宋生老師

職稱注冊稅務師/中級會計師

2017-04-12 14:55

不是,是到期交了下一年的,上一年的應交稅費還是820,怎么處理

玲兒~baby 追問

2017-04-12 14:57

上一年交了,到期沒有使用,應交稅費報表有-820的余額,今年的也交了,上年的怎么處理

宋生老師 解答

2017-04-12 14:53

購買防偽稅控設備和防偽技術服務費全額抵扣會計分錄:借:管理費用,貸:銀行存款,同時,借:應交稅費-應交增值稅(減免稅額),貸:營業(yè)外收入

宋生老師 解答

2017-04-12 14:56

您好!你上一年的沒有交還是怎么樣

宋生老師 解答

2017-04-12 14:58

您好!你按上面的分錄做不會有余額的啊。 
你是沒有抵扣嗎?

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購買防偽稅控設備和防偽技術服務費全額抵扣會計分錄:借:管理費用,貸:銀行存款,同時,借:應交稅費-應交增值稅(減免稅額),貸:營業(yè)外收入
2017-04-12 14:53:25
同學你好!二者不一致的。前者針對的是普通類別的技術服務,后者針對的產(chǎn)品、設備、新技術、新工藝提供的研究開發(fā)類技術服務,而且研發(fā)和技術服務*技術服務費”增值稅專票,其中有專票記載的可以作為研發(fā)費用列支,只要符合一定的研發(fā)績效或者相關要求,有關費用一般可以報銷。
2023-12-01 00:33:24
你好,外國公司在境內(nèi)取得收入,境內(nèi)企業(yè)需要履行代扣稅款義務
2017-09-12 16:06:48
您好,這兩個沒什么區(qū)別的
2021-11-23 05:46:06
你好,是一般納稅人還是小規(guī)模
2018-04-17 11:06:18
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