半城煙沙 追問(wèn)

2017-04-12 10:44

可是，以前暫估的我已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)過(guò)了成本了啊，以前都是來(lái)了發(fā)票沖了以前預(yù)估的，再做一張新 的，就不再結(jié)轉(zhuǎn)成本了啊。這個(gè)發(fā)票正好是以前的預(yù)估的數(shù)，以前都結(jié)過(guò)成本了，只是換了科目 ，還要結(jié)轉(zhuǎn)成本？ 
不對(duì)吧？ 
我現(xiàn)在就是覺(jué)得這個(gè)勞務(wù)費(fèi)進(jìn)勞務(wù)成本沖不掉了啊， 
要不行就直接還按以前的做庫(kù)存商品-材料，您給指點(diǎn)下怎么做平啊

半城煙沙 追問(wèn)

2017-04-12 10:50

老師，您看這樣可嗎，我做的這筆沖銷的紅字，借：庫(kù)存商品負(fù)50萬(wàn)，，貸：應(yīng)付帳款-暫估負(fù)50萬(wàn)，然后這筆我也結(jié)轉(zhuǎn)一筆負(fù)的，借：主營(yíng)成本負(fù)50，貸：庫(kù)存商品負(fù)50   ，然后，做這個(gè)勞務(wù)發(fā)票的一筆，是借：主營(yíng)成本50萬(wàn)，貸：現(xiàn)金，這樣不是主營(yíng)成本這個(gè)月也相當(dāng)于沒(méi)有發(fā)生，這樣對(duì)嗎？ 
這樣好像也不對(duì)吧，庫(kù)存商品又多出了50吧？

王雁鳴老師 解答

2017-04-12 10:35

您好，把原材料斬做沖掉，用勞務(wù)費(fèi)發(fā)票入賬。再做勞務(wù)成本科目，或者主營(yíng)業(yè)務(wù)成本科目。做工程施工-勞務(wù)費(fèi)，也可以的。

王雁鳴老師 解答

2017-04-12 10:41

您好，是的，不過(guò)只是暫時(shí)不結(jié)轉(zhuǎn)成本的，等確認(rèn)了收入還是要結(jié)轉(zhuǎn)成本的。如果原來(lái)已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了成本的，現(xiàn)在來(lái)了發(fā)票沖掉暫估后，做了這個(gè)科目，也要再結(jié)轉(zhuǎn)成本的。

王雁鳴老師 解答

2017-04-12 10:47

您好，換了科目，要結(jié)轉(zhuǎn)成本的。勞務(wù)費(fèi)的發(fā)票，不能做材料的。沖回原分錄后，做了勞務(wù)成本，直接結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，或者直接記入主營(yíng)業(yè)成本即可。

王雁鳴老師 解答

2017-04-12 10:55

您好，這樣對(duì)的。庫(kù)存商品是平的。