馬莉 追問

2022-04-10 09:57

老師，假設(shè)本月開具紅字發(fā)票，但本月沒有銷項稅或銷項稅小于負數(shù)發(fā)票稅額，這種情況如何申報增值稅？是必須去大廳申報還是有其他辦法？

郭老師 解答

2022-04-10 09:58

在你的銷售額填寫負數(shù)
我們這邊是的，得去大廳
主要是申報表自己保存不了
總是提示銷售額負數(shù)不合理讓查看
只能去大廳

馬莉 追問

2022-04-10 10:07

明白了老師啊。

郭老師 解答

2022-04-10 10:07

不用客氣
周末愉快

馬莉 追問

2022-04-10 10:08

還想問下，跨年預(yù)收房租，我記得增值稅納稅時點是預(yù)收房租當月全額繳納，所得稅是可以按權(quán)責發(fā)生制按月申報繳納的，時間長了有點模糊了也沒去查找稅法，我的描述是否準確？

郭老師 解答

2022-04-10 10:10

你好
對的
是這么做的
增值稅需要一次繳納
收到的當月繳納
收入安月做

馬莉 追問

2022-04-10 10:14

可是我昨天看一位老師的回答是這樣的：“房租是唯一開票不需要全額增值稅，可分期繳納增值稅的特例?！蔽铱赐昃秃苛耍y道稅法又修改了嗎？

郭老師 解答

2022-04-10 10:21

增值稅的沒有修改
還是收到一次繳納
其他的你預(yù)收了可以不繳納
建筑和房屋租金的需要
建筑的如果沒有開始施工也不需要

馬莉 追問

2022-04-10 10:28

明白老師。還想問下，公司自產(chǎn)物資用于本公司在建工程，增值稅是否視同銷售？

郭老師 解答

2022-04-10 10:30

你好
辦公用分在建工程不需要的
他是增值稅的應(yīng)稅項目，可以抵扣
不需要轉(zhuǎn)出
不需要視同銷售

馬莉 追問

2022-04-10 10:36

感謝老師，一提多問了啊！全國疫情嚴重，多保重身體?。∥覀冞@邊很糟糕的，還好目前控制住了！

郭老師 解答

2022-04-10 10:40

非常感謝
我們這邊也嚴重
咱都要好好的
保護好自己
學(xué)堂隨時為大家服務(wù)的

馬莉 追問

2022-04-10 10:41

保重老師！我們都健康百歲！

郭老師 解答

2022-04-10 10:41

好的
非常感謝
周末愉快