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送心意

郭老師

職稱初級會計師

2022-04-09 09:54

季度平均值=(季初值+季末值)÷2
全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4
年度中間開業(yè)或者終止經營活動的,以其實際經營期作為一個納稅年度確定上述相關指標。

甄彥偉 追問

2022-04-09 09:57

這個是需要自己計算對嗎

郭老師 解答

2022-04-09 09:59

哦,對的是的,需要自己計算的,如果你不想計算的,看你去年所得稅預繳申報表主表后面有一個平均數(shù)據。

甄彥偉 追問

2022-04-09 09:59

老師還有一個問題,這個是上一任會計填的2020年的數(shù)據,怎么這載賬金額和實際支付的金額都是看的本年累積借方啊,這樣有問題嗎

郭老師 解答

2022-04-09 10:00

那你得看下你當時計提的金額是多少,實際支付出去有多少,匯算清繳之前支付出去的。

甄彥偉 追問

2022-04-09 10:02

這個是看科目余額表12的對吧

甄彥偉 追問

2022-04-09 10:03

12月份科目余額表

郭老師 解答

2022-04-09 10:03

不是的,你得看下明細賬,應付職工薪酬工資的,看下所屬期

甄彥偉 追問

2022-04-09 10:09

老師,是要看所屬期1月到12月對嗎

甄彥偉 追問

2022-04-09 10:10

那不是科目余額表要看2021年2月到2022年1月嗎

甄彥偉 追問

2022-04-09 10:10

我們12月支付的其實是所屬期1月的工資啊

郭老師 解答

2022-04-09 10:12

你好,你是當月計提當月的工資嗎?

甄彥偉 追問

2022-04-09 10:16

對,當月計提當月,發(fā)放上月

郭老師 解答

2022-04-09 10:18

那你支付的看一到12月份,
然后發(fā)放的看二到次年一月份

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