養(yǎng)貓專(zhuān)業(yè)戶 追問(wèn)

2022-04-08 11:33

老師，想問(wèn)下， 我們是采購(gòu)方的， 我查看到有一個(gè)月分， 增值稅稅額實(shí)際勾選抵扣了150000 ，但是在稅費(fèi)申報(bào)表主表的第12行進(jìn)項(xiàng)稅額哪里， 在本月數(shù)只有140000.另外的即征即退項(xiàng)目的本月數(shù)被填寫(xiě)了10000 請(qǐng)問(wèn)這個(gè)10000是自己企業(yè)計(jì)算出來(lái)的嗎？還是抵扣的票務(wù)里包含了銷(xiāo)售方填寫(xiě)即征即退的數(shù)據(jù)， 稅務(wù)系統(tǒng)自動(dòng)帶出來(lái)的啊

丁丁 解答

2022-04-08 11:36

發(fā)票勾選認(rèn)證后統(tǒng)計(jì)確認(rèn)的金額是多少呢？！

養(yǎng)貓專(zhuān)業(yè)戶 追問(wèn)

2022-04-08 11:37

發(fā)票勾選統(tǒng)計(jì)的金額是150000 ，在附表二的當(dāng)期申報(bào)抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額合計(jì)哪里也是150000

丁丁 解答

2022-04-08 11:38

有進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？

丁丁 解答

2022-04-08 11:39

我能看看你的附表二嗎？就是進(jìn)項(xiàng)抵扣的那張申報(bào)表

養(yǎng)貓專(zhuān)業(yè)戶 追問(wèn)

2022-04-08 11:46

為了方便解釋?zhuān)玫恼麛?shù)，實(shí)際數(shù)據(jù)是133701.3主表帶入的數(shù)據(jù)是132640.71和即征即退1060.59

丁丁 解答

2022-04-08 11:51

附表二是沒(méi)有問(wèn)題的

丁丁 解答

2022-04-08 11:52

同學(xué)收到的發(fā)票即征即退部分的進(jìn)項(xiàng)稅額是1060.59嗎？

養(yǎng)貓專(zhuān)業(yè)戶 追問(wèn)

2022-04-08 11:57

是的， 就是不知道即征即退那個(gè)數(shù)據(jù)是怎么來(lái)的。 老師，比如我們銷(xiāo)售系統(tǒng)10萬(wàn)，銷(xiāo)售稅額13000。 其中軟件部分占了60% ，那么在填寫(xiě)銷(xiāo)售明細(xì)的時(shí)候應(yīng)該在在項(xiàng)目那欄填寫(xiě)100000  + 13000即征即退項(xiàng)目那欄 填寫(xiě)軟件部分的60000+7800，那么主表自動(dòng)帶入的就是本期銷(xiāo)項(xiàng)稅額5200是吧，假如本期認(rèn)證抵扣稅額3000，那么本期繳納增值稅5200-3000=2200元。但是附加稅需要按照2200+即征即退那個(gè)7800 ，也就是附加稅基數(shù)就是按10000*0.12 是這個(gè)計(jì)算方法嗎？

丁丁 解答

2022-04-08 12:08

同學(xué)，你好！我看即征即退那一欄有一個(gè)上期留抵額
364.09，是不是上個(gè)月就有數(shù)。還是說(shuō)上個(gè)月即征即退那里是0呢

附加稅不退，按10000*0.12 是這個(gè)計(jì)算

養(yǎng)貓專(zhuān)業(yè)戶 追問(wèn)

2022-04-08 12:58

老師，那么增值稅這個(gè)軟件的即征即退 7800在不是就沒(méi)有繳納稅款嗎，那么增值稅的退稅是怎么來(lái)的呢？？？

丁丁 解答

2022-04-08 13:00

軟件部分稅額按照7800元全額繳納，后面在申請(qǐng)退稅，按照10%退，實(shí)際只征收3%

養(yǎng)貓專(zhuān)業(yè)戶 追問(wèn)

2022-04-08 13:30

啊老師我這單有點(diǎn)蒙了， 我看增值稅申報(bào)表上的交稅數(shù)額就是不包含7800的啊， 這個(gè)7800在哪里扣除呢？

丁丁 解答

2022-04-08 13:40

那同學(xué)看看你自己的發(fā)票采集的對(duì)不對(duì)

丁丁 解答

2022-04-08 13:41

退稅都是要先備案的，然后申報(bào)增值稅，然后提交退稅資料的，也叫先征后返

養(yǎng)貓專(zhuān)業(yè)戶 追問(wèn)

2022-04-08 14:44

老師，想問(wèn)下， 這個(gè)備案是在哪里備案呢？？？每年報(bào)備一次還是每次開(kāi)票前報(bào)呢

丁丁 解答

2022-04-08 14:53

第一次申請(qǐng)前備案