
2015年匯算清繳后的稅費,是在2016年5月匯算清繳申報完交的。這筆稅費是不是要填寫到2016年匯算清繳的下面這個表里?
答: 老師 您好!在嗎?
2015年度匯算清繳的申報表多計費用,2016年匯算清繳時在哪個里面調(diào)整,是不是在2016年匯算清繳企業(yè)所得稅年度納稅申報表的最后一欄調(diào)整(以前年度應(yīng)繳未繳在本年入庫所得稅額),是嗎?,如果是的話,2016年虧損,是否可以與這項抵消,2016年匯算清繳不用交納企業(yè)所得稅?
答: 如果你15年調(diào)整后需要交稅的就在2016年匯算清繳企業(yè)所得稅年度納稅申報表的最后一欄調(diào)整(以前年度應(yīng)繳未繳在本年入庫所得稅額)。016年虧損,不可以與這項抵消,2016年匯算清繳用不用交納企業(yè)所得稅都不能與這項抵消
我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
老師2016年進行所得稅匯算清繳補繳了2015年的所得稅(2015年的賬務(wù)里沒有計提所得稅應(yīng)繳的費用,及匯算清繳需補繳的費用)2016年5月所得稅匯算清繳銀行代扣稅款1199.33元,這筆怎么寫分錄好些?
答: 借:以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)交稅費…企業(yè)所得稅,借:應(yīng)交稅費…企業(yè)所得稅貸:銀行存款,借:利潤分配…未分配利潤 貸:以前年度損益調(diào)整


袁老師 解答
2017-04-15 14:50