Britney 追問

2022-04-08 12:11

老師，我們當月的社保當月交，但是先交社保后發(fā)工資，發(fā)工資的時候，我們不得扣除社保的費用，我怎么做賬啊

小鎖老師 解答

2022-04-08 12:14

當月社保當月交跟你正常計提工資，社保的分數(shù)是一樣的，只不過把社保這部分當月轉(zhuǎn)到銀行存款貸方就可以。

Britney 追問

2022-04-08 12:16

我們工資是26000
我當月計提：借管理費用工資26000
貸應(yīng)付職工薪酬工資26000
借應(yīng)付職工薪酬工資2702.52
貸其他應(yīng)收款個人社保2667.67
應(yīng)交稅費個人所得稅34.85
但是我下月發(fā)放的話從公賬直接發(fā)26000，就不得扣除社保的費用，我發(fā)放怎么入賬啊

Britney 追問

2022-04-08 12:16

請老師詳細幫我解答哈

Britney 追問

2022-04-08 12:19

我這月發(fā)放下月的工資可以直接記借應(yīng)付職工薪酬26000
貸銀行26000

Britney 追問

2022-04-08 12:20

計提跟發(fā)放工資的時候不一樣可以嘛

Britney 追問

2022-04-08 12:54

老師怎么不回答

小鎖老師 解答

2022-04-08 12:56

可以啊，你從其他應(yīng)收款轉(zhuǎn)到借方，貸方銀行存款，不就行了？