小精靈 追問(wèn)

2022-04-07 21:35

后續(xù)還需要怎么做，我這個(gè)暫估款在匯算清繳的時(shí)候才不用調(diào)增呢？老師

潘潘老師 解答

2022-04-07 22:02

你的原材和實(shí)際有差異，按照實(shí)際入庫(kù)即可，你只涉及資產(chǎn)和負(fù)債類(lèi)科目，你沒(méi)涉及到損益類(lèi)科目。不存在匯算清繳

小精靈 追問(wèn)

2022-04-08 11:15

老師，我去年的暫估115萬(wàn)，是有轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的呢？

潘潘老師 解答

2022-04-08 12:39

你好，如果涉及到主營(yíng)成本，你看差異有多少進(jìn)行納稅調(diào)整就可以了！

小精靈 追問(wèn)

2022-04-08 13:10

一整個(gè)流程下來(lái)做賬怎么做呢？老師

潘潘老師 解答

2022-04-08 13:47

1.計(jì)算差異金額
2.申報(bào)匯算清繳是填寫(xiě)納稅調(diào)整那張表！
3.申報(bào)就可以了
涉及成本納稅調(diào)整不需要調(diào)整你的賬了！只在匯算清繳表上調(diào)整就可以，調(diào)整后你利潤(rùn)是和納稅申報(bào)表會(huì)有差異也不用處理，后期實(shí)際發(fā)生的利潤(rùn)以申報(bào)系統(tǒng)為準(zhǔn)

小精靈 追問(wèn)

2022-04-08 16:12

老師，我去年的暫估原材料是結(jié)轉(zhuǎn)了成本的，今年收到發(fā)票直接沖銷(xiāo)就可以嗎？不用做利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)的科目嗎？