小精靈 追問

2022-04-07 12:00

借原材料，貸應(yīng)付賬款暫估款，第一步?jīng)_減，我知道，后續(xù)應(yīng)該怎么做呢？

郭老師 解答

2022-04-07 12:02

你好，完整的暫估的分錄怎么做的？借原材料貸應(yīng)付賬款，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸原材料嗎？

小精靈 追問

2022-04-07 12:02

差不多呢老師

郭老師 解答

2022-04-07 12:05

借應(yīng)付賬款
貸原材料，
借原材料貸利潤(rùn)，分配未分配利潤(rùn)，
這個(gè)是紅沖之前的。

郭老師 解答

2022-04-07 12:05

然后再做發(fā)票的，借原材料，貸應(yīng)付賬款，
借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸原材料。

小精靈 追問

2022-04-07 12:07

就是調(diào)整當(dāng)期的利潤(rùn)，去年的報(bào)表不調(diào)整嗎？

郭老師 解答

2022-04-07 12:08

沒有調(diào)整當(dāng)期的利潤(rùn)了，用的是利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)，并沒有用主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。

小精靈 追問

2022-04-07 12:11

那去年的所得稅就不需要把暫估款做調(diào)增，然后去年的報(bào)表也不需要改嗎？

郭老師 解答

2022-04-07 12:15

你好，不需要修改的，去年的申報(bào)表已經(jīng)申報(bào)了，不用修改，在這個(gè)月調(diào)整就行。

小精靈 追問

2022-04-07 18:51

老師，例如我去年的暫估是借，原材料115萬，貸應(yīng)付賬款暫估款115萬，今年收到100萬的發(fā)票其中稅額13萬，可以一整個(gè)做賬流程幫我弄一下會(huì)計(jì)分錄嗎？非常需要老師的幫助呢

郭老師 解答

2022-04-07 19:07

借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸原材料，這個(gè)分錄做了嗎？