鶯時♀珩磨№ 追問

2022-04-07 12:08

①轉(zhuǎn)進項時 借:應交稅費一應交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應交稅費一應交增值稅一進項稅額 結(jié)轉(zhuǎn)銷項時 借:應交稅費- 應交增值稅一 銷項稅額 貸:應交稅費一應交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅 (這個是進項稅額等于銷項或者大于銷項時做的嗎？)②（交稅時承接①的分錄的）
③之前沒看到會計這么做，直接當月計提當月繳納了。而且她稅務局有留底稅額，這個留底稅額怎么改，把它們變成老師你寫的分錄呢？

meizi老師 解答

2022-04-07 12:20

 你好；  留抵進項稅放著； 到時你就留著以后有稅的 時候在抵減   

鶯時♀珩磨№ 追問

2022-04-07 14:08

以后有稅的時候怎么做抵扣分錄呢？之前做的都是不交稅不做分錄，交稅的時候才做增值稅分錄當月計提當月繳納

meizi老師 解答

2022-04-07 14:12

你好按上面分錄 。 分別去結(jié)轉(zhuǎn)進項稅和銷項稅； 最終到未交增值稅   借貸方去  抵減   

鶯時♀珩磨№ 追問

2022-04-07 14:40

就是以前不是您最上面的分錄，后面改成按照您的分錄寫的時候，也可以直接結(jié)轉(zhuǎn)抵減嗎？

鶯時♀珩磨№ 追問

2022-04-07 14:45

她只要那個月不交增值稅，就不寫相關(guān)分錄的那種。交稅了才寫增值稅分錄

meizi老師 解答

2022-04-07 14:46

你好 ；       是的。按照我的分錄處理即可 。是的 繳納的才寫繳納分錄哈   

鶯時♀珩磨№ 追問

2022-04-07 15:04

好的謝謝

鶯時♀珩磨№ 追問

2022-04-07 15:07

我說的是她不交稅，就不做任何分錄，那個進項（銷項）轉(zhuǎn)未交增值稅不寫。交稅的時候才寫計提和繳納
現(xiàn)在我自己改直接按照您的分錄接上去就行了吧，只要留底稅額數(shù)字對就行了吧

meizi老師 解答

2022-04-07 15:08

 你好；  不繳納稅費的話；  說明是進項稅大于銷項稅了 那么你可以暫時留抵即可   

鶯時♀珩磨№ 追問

2022-04-07 15:27

不交增值稅，也可以不用做你說的進項銷項轉(zhuǎn)未交增值稅啥的嗎？(只不過每個月按你那么做比較清楚一點對嗎？)

meizi老師 解答

2022-04-07 15:37

你好；  可以的。 你可以后面有稅一起結(jié)轉(zhuǎn)